البنوك والخدمات المالية: الودائع والائتمان والسياسة النقدية
يغطي قسم البنوك والخدمات المالية وظائف البنوك التجارية، الودائع، القروض، الشيكات، البنك المركزي، المخاطر، والتمويل الإسلامي. الاختبار يطلب حساب فائدة أو احتياطي أو تفسير أثر سياسة نقدية.
مفاهيم أساسية
- البنك التجاري يقبل الودائع ويمنح الائتمان ويقدم خدمات الدفع؛ البنك المركزي يصدر النقد ويشرف على الجهاز المصرفي.
- الاحتياطي القانوني نسبة من الودائع تُحفظ لدى البنك المركزي؛ فائض الاحتياطي قابل للإقراض.
- الفائدة البسيطة = الأصل × المعدل × المدة؛ الفائدة المركبة تعيد استثمار الفائدة.
- التمويل الإسلامي يتجنب الفائدة ويقوم على المشاركة أو المرابحة أو الإجارة وفق ضوابط.
مثال محسوب
وديعة 5,000 دينار بمعدل بسيط 4% لمدة 9 أشهر: الزمن = 9/12 = 0.75 سنة. الفائدة = 5,000 × 0.04 × 0.75 = 150 ديناراً. الرصيد بعد الاستحقاق 5,150. لو كانت مركبة سنوياً لمدة سنة كاملة لاختلف الناتج قليلاً، فلا تخلط بين الصيغتين.
أخطاء تفقد علامات
- استخدام المدة بالأشهر دون تحويلها إلى سنوات.
- اعتبار الاحتياطي كله غير قابل للإقراض.
- الخلط بين البنك المركزي والبنك التجاري في قبول ودائع الأفراد.
- وصف المرابحة بأنها قرض بفائدة.