Skjevdeling, pliktarv og uskifte i et sammensatt familieforhold
Anne (58) og Bjørn (61) giftet seg i 2009 med felleseie og uten ektepakt. Bjørn døde i mars. Formuen består av en bolig verdt 7,5 millioner kroner, der 2,2 millioner stammer fra en arv Anne fikk etter sin far i 2012 og som er sporbart plassert i boligen, en hytte Bjørn arvet etter sine foreldre i 2015 verdt 1,8 millioner kroner, og en felles konto med 400 000 kroner. I tillegg kommer en livsforsikring på 1,5 millioner kroner der Anne er begunstiget. Paret har ingen gjeld. Bjørn har to barn fra tidligere ekteskap, 28 og 31 år, og Anne har en datter på 20 år fra før. Bjørns testamente fra 2022 lyder: «Alt jeg eier tilfaller min kone Anne.» De to særkullsbarna krever nå sin del, og viser til at farens hytte ikke skal deles med Anne. Anne vil sitte i uskiftet bo og beholde boligen.
1. Gjør opp delingen mellom Anne og Bjørns dødsbo. Vis hvordan skjevdeling og pliktarv påvirker resultatet.
Read the worked answer
Trinn 1 – delingsgrunnlaget. Felleseiet utgjør bolig 7,5 mill. + hytte 1,8 mill. + konto 0,4 mill. = 9,7 mill. Livsforsikringen holdes utenfor, fordi den tilfaller en navngitt begunstiget og ikke er en del av boet.
Trinn 2 – skjevdeling. Verdier ervervet ved arv kan kreves holdt utenfor delingen etter ekteskapsloven § 59, men retten er ikke absolutt; det må gjøres en konkret vurdering, og kravet gjelder i utgangspunktet det beløpet som ble tilført, ikke en forholdsmessig andel av verdiøkningen.
- Anne kan kreve 2,2 mill. skjevdelt, siden arven er sporbart plassert i boligen.
- Bjørns arvinger trer inn i hans rett og kan kreve hytta på 1,8 mill. skjevdelt, fordi den er arvet fra hans foreldre. Etter 15 års ekteskap er det normalt ikke urimelig å respektere sporbar arv, men dersom delingen etterlater Anne i en klart dårligere posisjon, kan kravet reduseres.
Trinn 3 – deling. 9,7 – 2,2 – 1,8 = 5,7 mill. deles likt: 2,85 mill. på hver. Anne får 2,2 + 2,85 = 5,05 mill. Bjørns bo blir 1,8 + 2,85 = 4,65 mill.
Trinn 4 – pliktarv. Testamentet kan bare rå over 1/3 av hvert barns arvelodd, fordi pliktarven er 2/3. Av boet på 4,65 mill. får barna 3,1 mill. til sammen og Anne 1,55 mill. etter testamentet. Anne kommer dermed samlet til ca. 6,6 mill. pluss livsforsikringen på 1,5 mill., mens barna får 3,1 mill.
2. Kan Bjørns to barn kreve mer enn det beregningen viser, og hvilke innsigelser kan de gjøre gjeldende mot testamentet?
Read the worked answer
Pliktarvens karakter. Pliktarven er en beløpsmessig rett til 2/3 av arvelodden, ikke en rett til bestemte eiendeler. Barna kan dermed ikke kreve hytta utlevert, men de kan kreve at testamentet settes til side så langt det griper inn i pliktarven. Testamentet er gyldig for den delen som ligger innenfor den frie tredjedelen.
Mulige innsigelser.
- Skjevdeling av hytta. Arvingene kan kreve at hytta holdes utenfor delingen med Anne. Dette er ikke en innsigelse mot testamentet, men en måte å øke boets andel på – og dermed også pliktarven.
- Formuesomstendigheter. Dersom Bjørn hadde gitt Anne gaver i levende live som skal avkortes i arven, eller dersom det er ført regnskap som viser forskudd på arv, må dette avklares. Det er ikke opplyst noe slikt, men det bør kontrolleres.
- Livsforsikringen. Denne faller utenfor boet og dermed utenfor pliktarven. Dersom Bjørn hadde forbeholdt seg retten til å endre begunstiget, kan bildet bli et annet, og det må undersøkes i forsikringsvilkårene.
Praktisk grep. Du bør kreve at boet utarbeider en skifteoppstilling der skjevdelingskravene, livsforsikringen og pliktarven fremgår hver for seg. Uenighet om skjevdelingen er det mest sannsynlige tvistepunktet, og det bør avklares før Anne eventuelt søker om uskifte.
3. Kan Anne sitte i uskiftet bo når Bjørn har to særkullsbarn som krever sin del, og hva bør hun gjøre for å beholde boligen?
Read the worked answer
Uskifte med særkullsbarn. Adgangen til uskiftet bo er begrenset når arvingene er særkullsbarn, fordi deres arv da blir stående i boet på ubestemt tid. Hovedregelen er at særkullsbarna må samtykke. Her har de uttrykkelig krevd sin del, og det betyr at Anne ikke kan sitte i uskiftet bo uten videre.
Hva Anne kan gjøre.
- Forhandle om samtykke. Særkullsbarna kan samtykke mot at Anne stiller betryggende sikkerhet, for eksempel pant i boligen, eller mot at de får utbetalt en del av arven nå. Dette er ofte den løsningen som gir alle mest.
- Tilby overtakelse mot vederlag. Anne kan søke om å overta felles bolig mot å betale sin verdi til boet, dersom vilkårene for slik overtakelse er oppfylt. Hun må da finansiere utkjøpet.
- Skifte og salg. Dersom ingen løsning nås, må boet skiftes, og boligen kan måtte selges.
Rekkefølgen som bør følges. Først må skjevdelingskravene avklares, fordi de påvirker hvor mye som skal utbetales. Deretter bør du legge frem et konkret regnestykke for barna, der det fremgår hva de får ved skifte nå sammenlignet med ved utsatt skifte med sikkerhet. Til slutt bør en eventuell uskifteavtale med sikkerhetsstillelse settes opp skriftlig og tinglyses der det er relevant. Uskifte bør ikke søkes før dette er avklart, siden en avvist søknad bare forsinker oppgjøret.