Korea Associate Financial Planner key terms

고객과의 관계 설정, 정보 수집과 목표 확인, 재무 상태 분석, 계획 제안, 실행, 정기적 점검으로 이어지는 표준 절차. 각 단계는 문서화되어야 하며 고객의 상황 변화에 따라 반복된다.

고객의 이익을 자신의 이익보다 우선하여 행동해야 하는 법적·윤리적 의무. 충실 의무와 주의 의무를 포함하며, 이해상충 공개와 적절한 보상 체계 설명도 여기에 속한다.

권유하는 금융상품이 고객의 투자 목적, 재무 상황, 투자 경험에 비추어 적합한지 확인하고 그 근거를 남기는 요구사항. 부적합한 권유는 설명 의무 위반으로 이어질 수 있다.

상품의 구조, 위험, 수수료, 원금 손실 가능성 등 고객의 의사결정에 중요한 사항을 이해할 수 있는 수준으로 설명해야 하는 의무. 설명 내용과 고객 확인 사실을 기록으로 남겨야 한다.

판매 수수료, 계열사 관계, 운용사 인센티브처럼 고객 이익과 충돌할 수 있는 이해관계를 사전에 명확히 알리는 절차. 공시만으로 면책되지 않으며 고객 동의와 대안 제시가 필요하다.

투자 기간, 손실 감내도, 소득 안정성, 경험 등을 종합해 고객이 감당할 수 있는 위험 수준을 판단하는 과정. 위험 감수 능력과 심리적 태도를 구분해 평가해야 한다.

일정 기간의 수입과 지출을 항목별로 정리해 순현금흐름을 보여주는 표. 재무 목표 달성 가능성과 저축 여력을 판단하는 기초 자료로 쓰인다.

특정 시점의 자산, 부채, 순자산을 보여주는 표. 순자산은 자산에서 부채를 차감해 계산하며, 부채 비율과 유동성 점검에 활용된다.

보유 자산의 시장가치 합계에서 모든 부채를 차감한 금액. 은퇴 준비 수준과 상속 재산 규모를 가늠하는 핵심 지표이며 정기적으로 재측정한다.

실직, 질병 등 예기치 않은 사유에 대비해 즉시 인출 가능한 형태로 보유하는 자금. 통상 3~6개월분 생활비를 권장하며 소득 안정성이 낮을수록 더 크게 설정한다.

월 소득 대비 월 부채 상환액의 비율. 총부채상환비율(DSR)과 달리 주택담보대출 원리금 등 특정 부채만 반영하는 경우가 많아 산정 기준을 확인해야 한다.

모든 대출의 원리금 상환액을 연소득으로 나눈 비율로, 금융기관의 대출 심사와 상환 능력 평가에 쓰인다. 비율이 높을수록 추가 차입 여력이 줄어든다.

개인의 상환 이력, 부채 수준, 소득 등을 바탕으로 신용도를 등급으로 표시한 것. 등급이 낮으면 금리가 높아지고 대출 한도가 줄어들 수 있다.

원금뿐 아니라 이미 발생한 이자에도 이자가 붙는 계산 방식. 투자 기간이 길수록 효과가 커지며, 은퇴 자산 적립 계획에서 핵심 가정이 된다.

미래에 받을 금액을 주어진 할인율로 현재 시점의 가치로 환산한 값. 목표 은퇴자금과 필요 저축액을 계산할 때 사용한다.

현재 금액을 일정 기간 동안 주어진 수익률로 운용했을 때 도달할 것으로 예상되는 금액. 정기 적립식 저축의 목표액 산정에 활용된다.

미래 현금흐름을 현재가치로 환산할 때 적용하는 비율. 물가상승률과 요구수익률을 반영해 결정하며, 가정이 바뀌면 계획 결과가 크게 달라진다.

명목수익률에서 물가상승률을 차감한 수익률. 은퇴 후 구매력 유지를 판단하는 기준이 되며, 장기 계획에서는 명목 기준과 구분해 표시해야 한다.

주식, 채권, 현금, 대체투자 등 자산군별 투자 비중을 정하는 결정. 기대수익과 변동성의 균형을 맞추는 핵심 수단이며 위험 성향과 투자 기간에 따라 달라진다.

상관관계가 낮은 여러 자산에 나누어 투자해 개별 자산의 위험이 전체 포트폴리오에 미치는 영향을 줄이는 전략. 분산만으로 시장 전체 위험은 제거되지 않는다.

금리, 경기, 환율처럼 시장 전체에 영향을 주는 요인에서 비롯된 위험으로 분산투자로 제거할 수 없다. 포트폴리오에서는 주로 주식 비중 조절로 관리한다.

자산을 가치 손실 없이 신속히 현금화할 수 있는 정도. 부동산처럼 유동성이 낮은 자산은 긴급 상황에서 활용이 어려우므로 비상자금과 구분해 관리한다.

보험 계약자가 보험금 지급에 대한 대가로 보험회사에 납입하는 금액. 보장 범위, 가입 연령, 납입 기간에 따라 달라지며 보장과 비용의 균형 검토가 필요하다.

실제로 필요한 보장 금액과 현재 가입한 보장 금액의 차이. 사망, 질병, 소득 상실 시 가족이 겪을 재정 충격을 기준으로 산정한다.

보험 사고가 발생해도 일정 기간이 지나야 보험금을 지급하는 유예 기간. 질병 보장에서 흔히 설정되며 길수록 초기 재정 부담이 커진다.

보험금 지급 전에 계약자가 직접 부담하는 금액. 자기부담금이 높을수록 보험료는 낮아지지만 사고 시 현금 지출이 늘어난다.

가입자의 사망이나 장애로 소득이 끊길 때 유족 생활비를 보험금이나 연금으로 대신 마련하는 개념. 필요 금액은 생활비와 부채, 자녀 교육비를 기준으로 추정한다.

대한민국에서 가입 기간과 소득을 기준으로 노령연금 등을 지급하는 공적 연금 제도. 수급 개시 연령과 예상 수령액을 확인해 은퇴 소득의 기초로 반영한다.

근로자의 퇴직급여를 회사 밖 적립금으로 운용해 연금 또는 일시금으로 지급하는 제도. DB형과 DC형, IRP 등 유형에 따라 운용 책임과 수익 구조가 다르다.

은퇴 후 생활비를 충당하는 모든 소득원으로 공적연금, 퇴직연금, 개인연금, 금융자산 인출 등이 포함된다. 물가상승을 반영한 실질 기준으로 점검해야 한다.

과세 대상 소득에서 일정 금액을 빼서 세금을 계산하는 기준 금액을 줄이는 제도. 세액공제와 달리 적용 세율에 따라 절감 효과가 달라진다.

산출된 세금에서 정해진 금액을 직접 차감하는 제도. 연금계좌 납입이나 의료비 등에 적용되며 소득 수준과 무관하게 세금을 줄이는 효과가 있다.

세율을 적용해 실제 세금을 계산하는 기준 금액. 소득에서 각종 공제를 차감해 산출하며, 구간별 초과누진세율이 적용된다.

부동산이나 주식 등 자산을 양도해 발생한 이익에 부과되는 세금. 보유 기간과 취득가액, 필요경비에 따라 과세 여부와 세율이 달라진다.

타인으로부터 재산을 무상으로 받은 경우 수증자에게 부과되는 세금. 공제 한도와 신고 기한을 넘기면 가산세가 붙으므로 사전 계획이 중요하다.

사망으로 재산을 상속받은 상속인에게 부과되는 세금. 상속재산과 사전 증여 재산을 합산해 과세표준을 산정하며 공제와 세율 구조를 함께 검토한다.

상속세 과세가액에서 차감되는 항목으로 기초공제, 배우자공제, 일괄공제 등이 있다. 공제 적용 요건과 한도를 확인해 실제 세부담을 줄이는 전략을 세운다.

자신의 재산을 사망 후 어떻게 처리할지 법이 정한 방식으로 표시하는 의사표시. 방식과 요건을 갖추지 않으면 효력이 다투어질 수 있어 전문가 검토가 필요하다.

고객의 목표와 우려를 경청하고 복잡한 금융 개념을 이해하기 쉽게 전달하는 과정. 정기 보고와 기록 공유를 통해 신뢰와 책임을 함께 확보한다.