CNSF Actuario Fianzas key terms

Sociedad anónima autorizada por la Secretaría de Hacienda para otorgar fianzas a título oneroso en México; su operación se rige por la Ley Federal de Instituciones de Fianzas y la supervisión de la CNSF.

Contrato por el cual una institución afianzadora se obliga a pagar al beneficiario una suma determinada si el fiado incumple las obligaciones garantizadas, a cambio de una prima pagada por el solicitante.

Persona física o moral cuyas obligaciones frente al beneficiario quedan garantizadas por la fianza; es quien solicita la fianza y responde frente a la afianzadora mediante contrafianza o reafianzamiento interno.

Acreedor de la obligación garantizada que puede exigir el pago de la fianza a la institución afianzadora cuando el fiado incumple; típicamente entidades públicas, arrendadores o proveedores.

Garantía que el fiado otorga a la afianzadora para responder por el reembolso de lo que esta pague al beneficiario, más primas, intereses y gastos; puede ser hipotecaria, prendaria, fiduciaria o personal.

Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, órgano desconcentrado de la Secretaría de Hacienda que autoriza, regula y supervisa a las instituciones afianzadoras y a los actuarios que dictaminan su situación financiera.

Ordenamiento que regula la constitución, operación, reservas, solvencia, liquidación y supervisión de las instituciones afianzadoras en México, incluyendo las facultades de la CNSF sobre ellas.

Fianza que garantiza el cumplimiento de obligaciones contractuales, como contratos de obra, suministro o servicios, frente a una entidad pública o privada beneficiaria.

Modalidad de fianza de cumplimiento que respalda obligaciones derivadas de contratos de obra pública o privada, incluyendo anticipos, calidad y vicios ocultos según la legislación aplicable.

Fianza que garantiza la correcta aplicación y amortización de los anticipos entregados al contratista, generalmente ligada a un contrato de obra o suministro con recursos públicos.

Fianza otorgada a favor de un órgano jurisdiccional para garantizar el cumplimiento de resoluciones, como la libertad provisional, la suspensión de actos o la comparecencia del fiado.

Fianza exigida por autoridades administrativas para garantizar obligaciones fiscales, concesiones, licencias o el ejercicio de actividades reguladas, cuyo beneficiario es una entidad pública.

Solicitud formal del beneficiario para que la afianzadora pague la suma afianzada por incumplimiento del fiado; activa la revisión de procedencia y puede derivar en procedimiento judicial o arbitral.

Conjunto de acciones de la afianzadora para obtener del fiado o de sus garantes el reembolso de las cantidades pagadas por reclamaciones, incluyendo cobranza, ejecución de contrafianzas y litigio.

Contraprestación que paga el solicitante a la afianzadora por asumir el riesgo de crédito del fiado; se determina con tarifas técnicas y se registra en la reserva de riesgos en curso.

Esquema técnico que asigna primas a cada fianza según el tipo de obligación, el monto afianzado, el plazo, la garantía y la calidad crediticia del fiado, aprobado por la CNSF.

Componente de la prima que refleja la probabilidad de incumplimiento del fiado y la severidad esperada de la reclamación, expresada como porcentaje del monto afianzado.

Suma máxima que la afianzadora se obliga a pagar al beneficiario conforme al texto de la fianza; base para calcular la prima y para determinar la exposición al riesgo.

Periodo durante el cual la fianza surte efectos y puede reclamarse; puede ser determinada, prorrogable o por tiempo indeterminado según la modalidad y la legislación aplicable.

Pasivo técnico que refleja la porción de prima no devengada correspondiente al periodo de cobertura pendiente a la fecha de valuación, calculada por métodos actuariales aprobados.

Reserva técnica que representa el valor presente esperado de las obligaciones futuras por fianzas vigentes, considerando probabilidad de reclamación, severidad y recuperaciones esperadas.

Reserva técnica adicional destinada a cubrir desviaciones adversas en la siniestralidad esperada de las fianzas, constituida conforme a la normativa de la CNSF y sujeta a límites regulatorios.

Monto estimado de las reclamaciones recibidas y no pagadas, incluyendo las ocurridas pero no reportadas, valuado con métodos actuariales y actualizado por inflación y desarrollo de casos.

Producto de la probabilidad de incumplimiento, la severidad de la pérdida dado el incumplimiento y la exposición al momento del incumplimiento, expresado como monto monetario.

Monto máximo que la afianzadora podría perder por una fianza o cartera si ocurre el evento garantizado, antes de considerar recuperaciones por contrafianza o reafianzamiento.

Estimación de la frecuencia con que un fiado deja de cumplir la obligación garantizada en un horizonte dado; se modela con datos históricos, calificaciones y variables financieras.

Proporción del monto afianzado que se pierde efectivamente cuando ocurre el incumplimiento, después de considerar recuperaciones y el momento del pago de la reclamación.

Tabla que ordena reclamaciones o pagos por año de ocurrencia y año de desarrollo, utilizada para estimar patrones de pago y reservas de siniestros pendientes mediante métodos como chain ladder.

Técnica actuarial que proyecta reclamaciones acumuladas hasta su desarrollo final multiplicando por factores de desarrollo estimados a partir de la experiencia histórica de la cartera.

Modelo propio de la afianzadora, autorizado por la CNSF, que cuantifica riesgos y capital de solvencia con mayor granularidad que la fórmula regulatoria estándar, sujeto a validación y pruebas de uso.

Recursos propios admisibles que la afianzadora debe mantener para absorber pérdidas inesperadas y cumplir sus obligaciones con beneficiarios y fiados bajo escenarios adversos.

Monto mínimo de capital que la autoridad exige a la afianzadora para cubrir riesgos de suscripción, crédito, mercado, liquidez y operacional, calculado con la fórmula o modelo aprobado.

Holgura entre los recursos propios admisibles y el requerimiento de capital de solvencia; su incumplimiento activa medidas correctivas y planes de regularización ante la CNSF.

Transferencia de parte del riesgo de las fianzas a otra institución o reafianzadora, mediante contratos proporcionales o no proporcionales, para reducir la exposición neta y liberar capital.

Entidad que acepta parte del riesgo cedido por la afianzadora y asume la obligación de reembolsar la porción correspondiente de las reclamaciones pagadas, conforme al contrato de reafianzamiento.

Porción del riesgo que la afianzadora conserva después de ceder parte al reafianzador; determina su exposición neta y el consumo de capital por suscripción.

Riesgo de pérdidas por fallas en procesos internos, personas, sistemas o eventos externos, incluyendo fraude, errores de suscripción y litigios relacionados con fianzas.

Proceso continuo de identificación, medición, monitoreo y control de los riesgos de la afianzadora, con apetito de riesgo definido por el consejo y límites operativos documentados.

Nivel de riesgo que la afianzadora está dispuesta a asumir para lograr sus objetivos estratégicos, expresado en métricas como pérdida esperada, capital económico o concentración por fiado.

Acumulación de exposición en un mismo fiado, grupo económico, sector o beneficiario que puede generar pérdidas severas si ocurre un evento común; se controla con límites internos.

Opinión técnica suscrita por un actuario autorizado sobre la situación financiera y las reservas técnicas de la afianzadora, presentada periódicamente a la CNSF conforme a la normativa vigente.

Profesional con título de actuario y autorización vigente de la CNSF para dictaminar sobre reservas, solvencia y situación financiera de instituciones afianzadoras, sujeto a independencia y ética.

Conjunto de principios de integridad, objetividad, competencia, confidencialidad y conducta profesional que rigen la actuación del actuario en el ejercicio de sus funciones técnicas.

Obligación del actuario de emitir juicios técnicos libres de conflictos de interés, presiones comerciales o influencias de la administración de la afianzadora que puedan sesgar sus conclusiones.