Amortisasi Pinjaman dan Kartu Kredit
Domain ini menguji penyusunan tabel amortisasi, pemisahan komponen bunga dan pokok, saldo sisa pinjaman, metode flat versus efektif, serta mekanisme bunga kartu kredit.
Aturan inti
- Bunga periode = saldo awal × i; pokok = angsuran − bunga; saldo akhir = saldo awal − pokok.
- Saldo sisa setelah k pembayaran (prospektif) = A[1 − (1+i)^−(n−k)]/i.
- Porsi bunga menurun dan porsi pokok meningkat sepanjang tenor; total bunga sangat dipengaruhi tenor dan frekuensi pembayaran.
- Metode flat menghitung bunga dari pokok awal sepanjang tenor, sehingga biaya efektif bisa hampir dua kali angka flat.
- Kartu kredit memakai bunga harian (bunga tahunan/365) dikalikan saldo harian rata-rata; tanggal transaksi, tanggal cetak tagihan, dan tanggal jatuh tempo menentukan besar bunga.
- Pembayaran minimum memperpanjang masa pelunasan dan menaikkan total bunga secara drastis.
Contoh
Pinjaman Rp60.000.000, tenor 12 bulan, bunga 1% per bulan. A = 60.000.000 × 0,01/(1 − 1,01^−12) = Rp5.330.940. Pada bulan pertama bunga = Rp600.000, pokok = Rp4.730.940, saldo menjadi Rp55.269.060. Pada bulan kedua bunga dihitung dari Rp55.269.060, yaitu Rp552.691, sehingga porsi pokok naik. Jika pinjaman yang sama memakai flat 1% per bulan, angsuran menjadi Rp5.600.000 dan biaya efektifnya sekitar 1,8% per bulan atau mendekati 24% p.a.
Jebakan
- Menganggap bunga tiap bulan konstan sepanjang tenor.
- Memakai saldo awal yang salah setelah ada pembayaran ekstra; pembayaran ekstra memotong pokok dan mempercepat pelunasan.
- Mengira bunga kartu 2% per bulan sama dengan 24% efektif; dengan majemuk bulanan hasilnya 1,02^12 − 1 = 26,82%.
- Lupa bahwa transaksi baru setelah tanggal cetak tagihan masuk ke periode berikutnya dan langsung dikenai bunga.
- Mengabaikan denda keterlambatan dan biaya keterlambatan yang menaikkan biaya efektif.