Prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo
Marco y obligaciones
Las instituciones de seguros y fianzas deben cumplir la LISF y las disposiciones de carácter general en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, supervisadas por la CNSF y con reportes a la Unidad de Inteligencia Financiera. El modelo es de enfoque basado en riesgos: cliente, producto y canal determinan la intensidad de la debida diligencia.
Componentes del sistema
- Identificación del cliente y del beneficiario controlador; expediente y verificación documental.
- Clasificación de riesgo: simplificada, estándar o reforzada; las personas políticamente expuestas (PEP) reciben diligencia reforzada.
- Detección de operaciones inusuales, relevantes e internas, con reporte a la UIF según el tipo y el plazo aplicable.
- Comité de Comunicación y Control, oficial de cumplimiento, capacitación y auditoría.
- Conservación de la información y prohibición de revelar al cliente que fue reportado.
Ejemplo razonado
Un cliente contrata un seguro de vida con prima única de 2 millones en efectivo, sin relación previa y con ingresos declarados incompatibles. El sistema lo marca como inusual. El oficial de cumplimiento debe investigar el origen de los recursos, documentar el análisis y, si persiste la duda, presentar el reporte a la UIF. No puede alertar al cliente, y no debe cerrar automáticamente la relación sin concluir el análisis y dejar evidencia.
Trampas que cuestan puntos
- Confundir operación inusual con operación relevante: la primera es subjetiva, la segunda responde a umbrales.
- Creer que el secreto profesional impide reportar: la ley obliga a hacerlo.
- Tratar a todo cliente de alto riesgo y saturar el sistema.
- Omitir la identificación del beneficiario controlador en personas morales.