Matemática actuarial de seguros generales y reservas técnicas
Qué evalúa este dominio
Este dominio examina el cálculo de primas no devengadas, siniestros pendientes e IBNR, y la coherencia entre primas emitidas, devengadas y reservas. El examen puede pedir un desarrollo de triángulo de siniestros o una estimación simple de reserva.
Reservas típicas
- Riesgos en curso: porción de prima no devengada; en pólizas anuales se usa prorrata por días o meses.
- Siniestros pendientes: casos conocidos y avisados, más IBNR (incurridos no reportados) e IBNER (desarrollo de conocidos).
- Previsión: obligaciones futuras no cubiertas por otras reservas, conforme a bases técnicas. Métodos de desarrollo: chain-ladder usa factores de desarrollo; Bornhuetter-Ferguson combina pérdida esperada con siniestros observados. La reserva debe considerar gastos de ajuste, salvamentos y recuperaciones.
Ejemplo razonado
Siniestros acumulados a 12, 24 y 36 meses: 100, 150 y 180. Factores de desarrollo: $150/100=1.5$ y $180/150=1.2$. La estimación última es $180\times1.2=216$. Si lo pagado es 180, la reserva pendiente es 36. Si además se esperan gastos de ajuste de 10% sobre la reserva, se añaden 3.6, salvo que la base técnica indique otra cosa.
Trampas que cuestan puntos
Confundir prima emitida con devengada; usar la reserva de riesgos en curso como si cubriera siniestros; no separar IBNR de IBNER; descontar reservas sin sustento regulatorio; y omitir recuperaciones de reaseguro o salvamentos.