Berufsrecht, Ethik und Compliance (inkl. Geldwäscheprävention)
Berufsrecht und Ethik
Der Kandidat muss die berufsrechtlichen Pflichten kennen: Sorgfaltspflicht, Treuepflicht, Verschwiegenheit, Weiterbildungspflicht und die Pflicht zur Vermeidung von Interessenkonflikten. Ethische Grundsätze wie Integrität, Objektivität und Fairness sind nicht nur moralisch, sondern rechtlich verankert. Wichtig ist die Unterscheidung zwischen Standesregeln und gesetzlichen Pflichten.
Compliance
Zu beherrschen sind Compliance-Organisation, Interessenkonfliktmanagement, Mitarbeitergeschäfte und das Verbot der Marktmanipulation. Der Kandidat sollte wissen, dass Compliance präventiv wirkt und nicht nur repressiv. Ein häufiger Fehler ist die Annahme, Compliance sei allein Aufgabe der Rechtsabteilung.
Geldwäscheprävention
Zentrale Begriffe sind Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden (KYC), Identifizierung des wirtschaftlichen Eigentümers, Risikoklassifizierung, verdachtsunabhängige und verdachtsbezogene Meldepflichten sowie das Verbot der Offenlegung einer Meldung (Tipping-off). Wichtig ist die Unterscheidung von Identifizierung und Verifizierung. Auch die laufende Überwachung der Geschäftsbeziehung gehört dazu.
Typische Fallen
Verwechslung von Identifizierung und Verifizierung, Übersehen der Meldepflicht bei Verdacht und die Annahme, eine einmalige Identifizierung genüge für die gesamte Geschäftsbeziehung. Auch das Tipping-off-Verbot wird häufig verkannt.
Merksatz
Faustregel: Bei Geldwäscheverdacht gilt: melden, nicht warnen. Wer den Kunden über eine Meldung informiert, verstößt gegen das Tipping-off-Verbot.