Marco legal y regulatorio de los sistemas de pensiones en México
Este dominio evalúa el marco legal que conecta la seguridad social, el ahorro individual y los seguros de pensiones en México. El examen no pide recitar artículos: pide identificar qué régimen aplica a un trabajador, qué institución supervisa cada entidad y qué norma rige un producto de renta vitalicia.
Normas clave
- CPEUM, artículo 123: base de la seguridad social; LSS regula el régimen obligatorio del IMSS, incluido el seguro de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez (RCV).
- Ley del ISSSTE (2007): cuenta individual, PENSIONISSSTE y Bono de Reconocimiento para derechos previos.
- LSAR: AFOREs, SIEFOREs, traspasos, comisiones y régimen de inversión; supervisor: CONSAR.
- LISF y LCS: rentas vitalicias, seguros de sobrevivencia y notas técnicas; supervisor: CNSF.
IMSS: dos regímenes
La Ley 73 otorga pensión vitalicia con fórmula de beneficio definido y tope de salario; la Ley 97 opera con cuenta individual administrada por una AFORE. La Pensión Mínima Garantizada (PMG) se paga con recursos públicos cuando se cumplen semanas y requisitos, no con el saldo de la AFORE. En ISSSTE, el Bono de Reconocimiento compensa los años anteriores a 2007.
Ejemplo
Un trabajador cotizó 800 semanas entre 1990 y 1998 y nunca ejerció la opción de la Ley 73. Su pensión no se calcula con la fórmula de beneficio definido: rige la Ley 97, se integra con su cuenta individual y, si cumple los requisitos, con la PMG. La AFORE no “paga” la PMG; la otorga el Estado a través del mecanismo correspondiente.
Errores que cuestan puntos
Confundir AFORE con aseguradora; atribuir a la CNSF la supervisión de AFOREs; creer que el Bono de Reconocimiento es una aportación voluntaria; ignorar los transitorios de la reforma de 1997 o de 2007; y suponer que la PMG se financia con la reserva individual.