Ética profesional, gobierno corporativo y prevención de lavado de dinero
Este dominio evalúa la conducta del actuario y los controles de gobierno corporativo y prevención de lavado de dinero (PLD) en seguros y pensiones. El examen pide resolver dilemas: conflicto de interés, sustento de una opinión, confidencialidad y reporte de operaciones inusuales.
Ética y normas profesionales
El actuario debe actuar con integridad, objetividad, competencia y confidencialidad; documentar supuestos y revelar conflictos. Las normas de práctica actuarial exigen que una opinión técnica esté soportada y que el actuario se abstenga si no tiene datos suficientes. Firmar una nota técnica sin sustento o omitir una desviación material es una falta grave.
Gobierno corporativo
El consejo de administración, los comités de auditoría, riesgos e inversiones, la auditoría interna y el oficial de cumplimiento forman el control. La separación de funciones evita que quien origina el riesgo lo autorice o lo valide.
PLD
La LFPIORPI tipifica actividades vulnerables; en seguros y AFOREs se aplican debida diligencia del cliente, conocimiento del beneficiario controlador, monitoreo de operaciones y reporte de operaciones inusuales a la UIF. No se debe alertar al cliente sobre el reporte.
Ejemplo
Un actuario es socio de la firma que provee la tabla de mortalidad y firma la nota técnica que la usa. Debe revelar el conflicto, documentar la independencia del proveedor y, si no puede eliminarlo, abstenerse. En otro caso, detecta pagos en efectivo fraccionados de un asegurado; no los “arregla” con el cliente: los escala al oficial de cumplimiento, que evalúa el reporte a la UIF.
Errores que cuestan puntos
Ocultar un conflicto de interés; revelar información confidencial; firmar sin evidencia; confundir una operación inusual con una operación prohibida; y no documentar la debida diligencia.