Ingresos fraccionados en efectivo, pagos desde una sociedad extranjera y un cliente recién nombrado cargo público
Un asesor financiero independiente atiende desde hace ocho meses a un cliente que regenta tres restaurantes. El cliente ingresó en su cuenta 950 euros en efectivo cada quince días, siempre en ventanilla y en billetes de 50 y 100; el total acumulado ronda los 15.000 euros. Las primas de un seguro de vida-ahorro contratado a nombre de su esposa se pagan desde la cuenta de una sociedad domiciliada en Chipre, sin relación aparente con la actividad del cliente. Además, el cliente acaba de ser nombrado asesor de un consejero de una comunidad autónoma, y su hermano es director general de una sociedad que factura al mismo departamento autonómico. El asesor sabe que el cliente declaró un patrimonio de 300.000 euros, aunque el valor de los tres restaurantes y de dos inmuebles supera los 2 millones. El cliente pide ahora una cuenta de valores y una tarjeta vinculada a la cuenta de la sociedad chipriota.
1. Identifica los indicios de riesgo de blanqueo y explica si procede aplicar medidas reforzadas.
Read the worked answer
Indicios detectados:
- Estructuración o fraccionamiento. 950 euros cada quince días quedan justo por debajo del umbral de 1.000 euros que activa obligaciones reforzadas de identificación en pagos en efectivo y del límite legal de pagos en efectivo entre profesionales. Patrón repetido, sin justificación de tesorería, en billetes altos: señal clásica.
- Terceros interpuestos. Las primas de un seguro a nombre de la esposa se abonan desde una sociedad chipriota sin vínculo económico aparente: posible uso de persona o entidad interpuesta.
- Persona con responsabilidad pública (PEP). El nombramiento como asesor de un cargo público le convierte en PEP conforme a la Ley 10/2010: exige medidas reforzadas, aprobación de la alta dirección y conocimiento del origen del patrimonio y de los fondos.
- Incoherencia patrimonial. Declara 300.000 euros pero sus activos visibles superan 2 millones; los ingresos en efectivo no cuadran con la actividad declarada.
- Producto solicitado. Cuenta de valores y tarjeta ligada a la sociedad extranjera: incrementa la opacidad y la capacidad de mover fondos.
Procede aplicar diligencia debida reforzada y examen especial, no una simple actualización de datos.
2. ¿Qué actuaciones concretas debe adoptar el asesor y en qué orden?
Read the worked answer
Secuencia recomendada:
- No ejecutar aún la apertura de la cuenta de valores ni la tarjeta mientras no se aclare el origen de los fondos.
- Examen especial documentado: recabar escrituras, cuentas anuales de los restaurantes y de la sociedad chipriota, justificación de los ingresos en efectivo y del pago de primas por un tercero, y declaración del origen del patrimonio.
- Comunicación por indicio al SEPBLAC, sin demora, con los datos y el análisis, aunque no exista certeza. No se informa al cliente ni a terceros (prohibición de revelación).
- Conservar la documentación e informes durante diez años.
- Decidir sobre la relación: continuar con seguimiento reforzado o proceder al cierre, pero el cierre no sustituye la comunicación y debe hacerse sin alertar al cliente.
- Registrar todo en el expediente y en el manual de prevención, y formar al personal sobre el patrón detectado.
El asesor debe comprobar además si su actividad le convierte en sujeto obligado; si no lo es directamente, debe trasladar el caso a la entidad con la que opera.
3. ¿Puede el asesor cerrar la cuenta sin más y qué riesgos asume si lo hace?
Read the worked answer
No debería. Cerrar la relación sin comunicar el indicio impide que el SEPBLAC investigue y puede constituir un incumplimiento relevante del deber de comunicación. Si además se explica al cliente que se cierra «por sospecha», se incurre en revelación prohibida (tipping off).
Riesgos:
- Sancionador: infracción por falta de comunicación o por revelación.
- Penal: posible colaboración o encubrimiento si se facilita la dispersión de fondos.
- Operativo: devolver el efectivo en billetes o transferir el saldo a otra entidad sin análisis facilita la ocultación.
Forma correcta: motivar el cierre por política interna de riesgo, con preaviso neutro, sin explicar la sospecha, conservando toda la documentación y habiendo remitido previamente la comunicación al SEPBLAC. Si el asesor no es sujeto obligado, debe documentar el traslado a la entidad y no actuar por cuenta propia.