Prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo
Qué evalúa
El sistema de prevención que toda entidad de seguros debe tener: normas, roles, debida diligencia y reporte de operaciones sospechosas.
Base normativa y enfoque
La Ley 27693 crea la UIF-Perú y el deber de reportar; el Reglamento de Gestión de Riesgos de LA/FT de la SBS desarrolla el enfoque basado en riesgos: se identifica y evalúa el riesgo por cliente, producto, canal y zona, y se aplican medidas proporcionales.
Obligaciones nucleares
- Debida diligencia: identificar al cliente, verificar su identidad, identificar al beneficiario final y conocer el propósito de la relación.
- PEP: persona expuesta políticamente; exige debida diligencia reforzada y aprobación de nivel superior.
- ROS: reporte de operaciones sospechosas a la UIF, sin avisar al cliente (prohibición de revelar).
- Conservación de registros, oficial de cumplimiento, capacitación y auditoría independiente.
Ejemplo razonado
Un cliente paga en efectivo, fraccionado y por ventanilla, la prima única de un seguro de vida con suma elevada; a los meses solicita el rescate a favor de un tercero residente en el extranjero. Es una señal de alerta: corresponde debida diligencia reforzada, verificar el origen de fondos y, si no se justifica, emitir ROS. No se cancela la operación por sí sola.
Trampas
Creer que el ROS requiere prueba del delito; informar al cliente que fue reportado; y pensar que la prevención es solo del área de cumplimiento, cuando es responsabilidad de todo el personal en contacto con el cliente.