Geldwäscheverdacht bei Barzahlung
Ein Kunde begleicht eine offene Forderung von 9.600 EUR in bar am Schalter eines Inkassoinstituts. Er gibt an, im Auftrag eines Dritten zu handeln, und legt eine Vollmacht vor, die nur den Namen des Auftraggebers enthält. Der Kunde ist dem Institut unbekannt. Die Barzahlung liegt knapp unter der Schwelle, ab der eine Identifizierung nach Geldwäschegesetz zwingend ist. Ein Mitarbeiter will die Zahlung annehmen, um den Vorgang abzuschließen. Der Vorgesetzte ist unsicher, ob eine Meldung erforderlich ist.
1. Welche Sorgfaltspflichten sind hier zu prüfen, und wie ist die Barzahlung zu behandeln?
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Zu prüfen sind Identifizierung des Kunden und des wirtschaftlich Berechtigten, Zweck der Zahlung und Plausibilität der Vollmacht. Auch wenn der Betrag unter der starren Schwelle liegt, kann ein Verdachtsfall vorliegen, weil ein unbekannter Dritter für einen Auftraggeber bar zahlt. Die Vollmacht ist unzureichend, da sie keine Identitätsangaben enthält. Vor Annahme sind Identität des Zahlenden und des Auftraggebers festzustellen und die Angaben zu dokumentieren. Bei Zweifeln ist die Zahlung nicht anzunehmen oder nur unter Vorbehalt und mit anschließender Prüfung. Die Entscheidung ist zu begründen.
2. Wann entsteht eine Meldepflicht, und welche Schritte sind einzuleiten?
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Eine Meldepflicht entsteht bei Verdacht auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung, unabhängig vom Betrag. Indizien sind hier die Barzahlung durch einen Unbekannten, die unklare Vollmacht und die Umgehung der Schwelle. Das Institut muss den Sachverhalt dokumentieren, den Geldwäschebeauftragten einschalten und bei bestätigtem Verdacht eine Verdachtsmeldung an die zuständige Behörde abgeben. Die Zahlung darf nicht zur Verschleierung angenommen werden. Der Kunde ist nicht zu warnen. Die interne Dokumentation ist aufzubewahren.
3. Wie ist mit dem Mitarbeiter umzugehen, der die Zahlung annehmen will?
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Der Mitarbeiter ist zu schulen und auf die Sorgfaltspflichten hinzuweisen. Es ist klarzustellen, dass wirtschaftlicher Abschlussdruck die Meldepflicht nicht aufhebt. Die Entscheidung des Vorgesetzten ist zu dokumentieren. Bei wiederholten Verstößen sind arbeitsrechtliche Maßnahmen zu prüfen. Ziel ist eine Kultur der Compliance, nicht der Abschreckung.