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Question 1Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

Según la normativa española de prevención del blanqueo de capitales, ¿cuál es el umbral general a partir del cual los sujetos obligados deben identificar formalmente al cliente en operaciones ocasionales no vinculadas a una relación de negocio?

  1. 500 euros
  2. 1.000 euros
  3. 15.000 euros Correct answer.
  4. 100.000 euros

Explanation

El Reglamento de la Ley 10/2010 fija en 15.000 euros el umbral para la identificación formal del cliente en operaciones ocasionales. Por debajo de esa cifra solo se exige identificación cuando concurran indicios de blanqueo o se trate de personas con responsabilidad pública.

Question 2Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué órgano ejerce la supervisión e inspección del cumplimiento de las obligaciones de prevención del blanqueo respecto de las entidades de crédito en España?

  1. La Comisión Nacional del Mercado de Valores
  2. La Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones
  3. El Consejo General del Notariado
  4. El Banco de España Correct answer.

Explanation

El Banco de España es la autoridad supervisora en materia de prevención del blanqueo para las entidades de crédito. El SEPBLAC actúa como unidad de inteligencia financiera y puede imponer sanciones, pero la supervisión sectorial corresponde al supervisor bancario.

Question 3Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

En la normativa preventiva, la debida diligencia simplificada puede aplicarse cuando el riesgo de blanqueo sea bajo, pero ¿qué requisito adicional debe cumplirse siempre?

  1. Que el cliente aporte dos documentos de identidad originales
  2. Que el importe no supere los 3.000 euros
  3. Que la operación se realice íntegramente por transferencia internacional
  4. Que exista una justificación documentada del riesgo bajo y no concurra indicio de blanqueo Correct answer.

Explanation

La debida diligencia simplificada no es una dispensa: exige acreditar y documentar que el riesgo es bajo y que no existen indicios de blanqueo o financiación del terrorismo. El sujeto obligado debe poder demostrar ante el supervisor la base de esa calificación.

Question 4Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Cuál es la finalidad principal del régimen de comunicación por indicio al SEPBLAC?

  1. Trasladar al SEPBLAC la decisión de continuar la relación de negocio
  2. Poner en conocimiento de la unidad de inteligencia financiera operaciones sospechosas para su análisis Correct answer.
  3. Acreditar ante el supervisor que el sujeto obligado ha cerrado la cuenta
  4. Sustituir la obligación de identificar al cliente

Explanation

La comunicación por indicio traslada al SEPBLAC la sospecha detectada para que la unidad de inteligencia financiera la analice y, en su caso, la remita a las autoridades. No sustituye otras obligaciones ni decide por el sujeto obligado sobre la relación de negocio.

Question 5Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

Una sociedad obligada detecta que un cliente habitual realiza una operación que no guarda relación con su actividad conocida. ¿Qué actuación se ajusta mejor al marco legal?

  1. Rechazar toda operación futura del cliente sin documentar el motivo
  2. Ejecutar la operación y archivar el expediente sin más trámite
  3. Examinar la operación con especial atención y valorar la procedencia de una comunicación por indicio Correct answer.
  4. Comunicar el hecho a la competencia para alertar del perfil del cliente

Explanation

El enfoque basado en riesgo exige un examen especial de operaciones incoherentes con la actividad del cliente y valorar si procede la comunicación por indicio. La decisión debe quedar documentada en el expediente.

Question 6Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué característica define a una persona con responsabilidad pública a efectos de la normativa preventiva?

  1. Cualquier socio de una sociedad mercantil cotizada
  2. Quien desempeña o ha desempeñado funciones públicas relevantes, incluyendo cargos de alta dirección de organismos internacionales Correct answer.
  3. Todo profesional colegiado que facture más de 100.000 euros anuales
  4. Cualquier empleado de una entidad financiera

Explanation

La categoría de persona con responsabilidad pública comprende a quienes ocupan o han ocupado cargos públicos relevantes, así como altos cargos de organismos internacionales y de partidos o empresas públicas. Estas personas exigen medidas reforzadas de debida diligencia.

Question 7Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

Respecto al titular real, ¿qué debe hacer el sujeto obligado en todos los casos de debida diligencia normal?

  1. Confiar únicamente en la declaración del cliente sin comprobación alguna
  2. Solicitar el certificado de acciones al portador como única prueba
  3. Limitarse a identificar al representante legal de la sociedad
  4. Identificar al titular real y adoptar medidas razonables para verificar su identidad Correct answer.

Explanation

La debida diligencia normal exige identificar al titular real y adoptar medidas razonables para verificar esa identidad, basadas en información obtenida de fuentes fiables. La mera declaración del cliente no es suficiente.

Question 8Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué implica el deber de conservación de documentos en el marco preventivo?

  1. Eliminar la documentación tras cinco años para proteger datos personales
  2. Guardar la documentación solo mientras dure la relación de negocio
  3. Remitir toda la documentación al SEPBLAC al cierre de cada ejercicio
  4. Conservar la documentación durante al menos diez años tras el fin de la relación o la ejecución de la operación Correct answer.

Explanation

La normativa exige conservar la documentación acreditativa de las obligaciones de diligencia durante un plazo mínimo de diez años desde el fin de la relación de negocio o la ejecución de la operación. Este plazo permite atender requerimientos de supervisores y autoridades.

Question 9Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

Una entidad detecta que no puede completar la identificación del titular real de un cliente potencial. ¿Cuál es la consecuencia conforme al marco legal?

  1. Puede abrir la relación si el importe es reducido
  2. Puede continuar si el cliente firma una declaración de responsabilidad
  3. Debe abstenerse de establecer la relación de negocio o de ejecutar la operación Correct answer.
  4. Debe aplicar debida diligencia simplificada automáticamente

Explanation

Cuando no sea posible completar las medidas de diligencia debida, el sujeto obligado debe abstenerse de entablar la relación de negocio o de ejecutar la operación. También debe valorar la comunicación por indicio y, en su caso, el cese de la relación existente.

Question 10Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué órgano es la unidad de inteligencia financiera en España a efectos de prevención del blanqueo de capitales?

  1. La Fiscalía General del Estado
  2. La Agencia Tributaria
  3. El Banco de España
  4. El SEPBLAC Correct answer.

Explanation

El SEPBLAC es el Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y actúa como unidad de inteligencia financiera. Recibe comunicaciones, analiza la información y puede proponer sanciones.

Question 11Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

En relación con la formación del personal, ¿qué exige la normativa preventiva a los sujetos obligados?

  1. Formar únicamente a los directivos del área financiera
  2. Delegar la formación en el supervisor sectorial
  3. Impartir formación periódica y adecuada al riesgo de las funciones desempeñadas Correct answer.
  4. Formar solo al personal de nueva incorporación

Explanation

Los sujetos obligados deben impartir formación periódica y adaptada al riesgo de las funciones de cada empleado. La formación no se limita a la alta dirección ni al momento de incorporación.

Question 12Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué debe contener el informe del experto externo que algunos sujetos obligados deben encargar conforme a la normativa?

  1. Un dictamen sobre la solvencia de la entidad
  2. Un listado de todos los clientes clasificados por volumen
  3. Una certificación contable de los estados financieros
  4. Un análisis del riesgo y del funcionamiento de las medidas de control implantadas Correct answer.

Explanation

El informe del experto externo evalúa el riesgo de blanqueo y la adecuación de las políticas y procedimientos de control implantados. No es un dictamen contable ni de solvencia.

Question 13Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

Un despacho profesional que actúa por cuenta de un cliente en la constitución de una sociedad detecta que el cliente oculta al titular real. ¿Qué opción es conforme con la normativa?

  1. Continuar si el importe de la operación es inferior a 15.000 euros
  2. Renunciar al encargo y valorar la comunicación por indicio, documentando la decisión Correct answer.
  3. Continuar el encargo y dejar constancia verbal de la incidencia
  4. Aplicar debida diligencia simplificada por tratarse de una sociedad nueva

Explanation

La imposibilidad de identificar al titular real impide continuar la relación profesional, por lo que procede abstenerse o renunciar al encargo. Además debe valorarse la comunicación por indicio y documentarse la decisión adoptada.

Question 14Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué principio inspira el enfoque preventivo cuando se exige adaptar las medidas al riesgo concreto de cada cliente y operación?

  1. Principio de territorialidad
  2. Principio de proporcionalidad sancionadora
  3. Enfoque basado en riesgo Correct answer.
  4. Principio de confidencialidad bancaria

Explanation

El enfoque basado en riesgo permite graduar las medidas de diligencia según la probabilidad e impacto del blanqueo. Los sujetos obligados deben documentar su análisis de riesgo y ajustar los controles a ese resultado.

Question 15Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Cuál es el plazo general para remitir al SEPBLAC las comunicaciones por indicio una vez detectada la sospecha?

  1. Dentro de los tres meses siguientes a la operación
  2. De forma inmediata o en el plazo máximo que fije la normativa, sin dilación injustificada Correct answer.
  3. En el plazo de un mes desde el cierre contable
  4. Al finalizar el año natural en un único envío

Explanation

Las comunicaciones por indicio deben remitirse sin dilación injustificada una vez detectada la sospecha. El sujeto obligado no puede acumularlas para un envío anual ni demorarlas hasta el cierre contable.

Question 16Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué efecto tiene el deber de confidencialidad sobre las comunicaciones por indicio?

  1. Prohíbe revelar al cliente y a terceros que se ha realizado la comunicación Correct answer.
  2. Se extiende únicamente a las operaciones superiores a 50.000 euros
  3. Permite informar al cliente para que justifique la operación
  4. Solo obliga a los directivos de la entidad

Explanation

El deber de confidencialidad impide revelar al cliente o a terceros que se ha efectuado una comunicación por indicio o que se está analizando la operación. Su infracción puede constituir una infracción grave.

Question 17Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué documento debe aprobar formalmente el órgano de administración de un sujeto obligado en materia preventiva?

  1. El reglamento de régimen interno del comité de auditoría
  2. El plan anual de marketing comercial
  3. El manual de política de aceptación de clientes y el procedimiento de control interno Correct answer.
  4. El balance abreviado de la sociedad

Explanation

El órgano de administración debe aprobar el manual de prevención que recoge la política de aceptación de clientes y los procedimientos de control interno. Este manual debe actualizarse y estar a disposición del supervisor.

Question 18Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

Una entidad va a establecer una relación de negocio con una sociedad domiciliada en un país considerado de alto riesgo. ¿Qué medida resulta más adecuada conforme al marco legal?

  1. Aplicar medidas reforzadas de debida diligencia y valorar la procedencia de la relación Correct answer.
  2. Exigir únicamente el certificado de registro mercantil del país de origen
  3. Aplicar debida diligencia simplificada por tratarse de una sociedad extranjera
  4. Limitarse a identificar al representante legal

Explanation

Las relaciones con clientes vinculados a jurisdicciones de alto riesgo exigen medidas reforzadas de debida diligencia y una valoración específica de la procedencia de la relación. La decisión y sus fundamentos deben documentarse.

Question 19Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué se entiende por relación de negocio a efectos de la normativa preventiva?

  1. Cualquier operación ocasional superior a 1.000 euros
  2. Una relación profesional o comercial que se prevé de cierta duración Correct answer.
  3. La apertura de una cuenta en el extranjero
  4. Un contrato suscrito exclusivamente con entidades financieras

Explanation

La relación de negocio es una relación profesional o comercial prevista con cierta permanencia, no una operación ocasional. Su existencia determina la aplicación de la debida diligencia normal desde el inicio.

Question 20Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué tratamiento exige la normativa a las personas con responsabilidad pública respecto de sus familiares y allegados?

  1. Debida diligencia simplificada por su menor riesgo
  2. Solo identificación documental básica
  3. Medidas reforzadas de debida diligencia por su vinculación con la persona con responsabilidad pública Correct answer.
  4. Ninguno, solo se aplica al titular del cargo

Explanation

Las medidas reforzadas se extienden a los familiares y personas cercanas a la persona con responsabilidad pública, así como a las entidades de las que sea titular real. El riesgo se traslada por la vinculación con el cargo.

Question 21Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué obligación específica existe respecto de los fondos recibidos en efectivo por importes elevados en el ámbito de los sujetos obligados?

  1. No existe obligación alguna sobre el efectivo
  2. Basta con anotar el importe en un registro interno sin declaración
  3. Solo se declara el efectivo de origen extranjero
  4. Declarar los movimientos de efectivo por encima de los umbrales establecidos y dejar constancia documental Correct answer.

Explanation

La normativa establece obligaciones de declaración de movimientos de efectivo por encima de determinados umbrales, además de la documentación interna de la operación. El efectivo es un medio de pago especialmente vigilado por su opacidad.

Question 22Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Cuál de las siguientes actuaciones constituye una infracción muy grave en materia de prevención del blanqueo?

  1. Retrasar un día la actualización de un expediente sin perjuicio para el control
  2. Utilizar una plantilla de identificación desactualizada pero equivalente
  3. No asistir a una sesión formativa puntual
  4. No comunicar por indicio de forma reiterada y con incumplimiento grave de las obligaciones Correct answer.

Explanation

La falta reiterada de comunicación por indicio y el incumplimiento grave de las obligaciones de prevención se califican como infracciones muy graves. Las irregularidades menores y sin perjuicio relevante se sitúan en escalas inferiores.

Question 23Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué finalidad tiene la comunicación sistemática de operaciones al SEPBLAC?

  1. Autorizar operaciones que superan el umbral declarado
  2. Sustituir la comunicación por indicio
  3. Sustituir la debida diligencia del cliente
  4. Permitir el análisis automatizado de operaciones con base en umbrales y patrones definidos Correct answer.

Explanation

La comunicación sistemática permite remitir de forma periódica información sobre operaciones que superan umbrales o responden a patrones definidos. Es complementaria, no sustitutiva, de la comunicación por indicio.

Question 24Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

Un empleado sospecha que un compañero está facilitando operaciones de un cliente investigado. ¿A quién debe dirigirse conforme al marco preventivo?

  1. Al órgano interno de control o representante ante el SEPBLAC, sin alertar al cliente Correct answer.
  2. Al propio cliente para aclarar la situación
  3. A la prensa para denunciar públicamente el caso
  4. A la competencia para contrastar la información

Explanation

Las sospechas deben canalizarse internamente hacia el órgano de control o el representante ante el SEPBLAC, que valorará la comunicación por indicio. Alertar al cliente o a terceros vulneraría el deber de confidencialidad.

Question 25Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué principio determina que las medidas de prevención deben aplicarse también a las sucursales y filiales en el exterior de entidades españolas?

  1. Principio de aplicación extraterritorial de las obligaciones preventivas Correct answer.
  2. Principio de especialidad
  3. Principio de irretroactividad
  4. Principio de jerarquía normativa

Explanation

La normativa extiende las obligaciones preventivas a sucursales y filiales en el exterior, con el límite de que la legislación local lo permita. Cuando no lo permita, deben adoptarse medidas adicionales para gestionar el riesgo.

Question 26Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Cuál es la norma de rango legal que transpone en España la Directiva (UE) 2015/849 y constituye el eje del régimen preventivo del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo?

  1. La Ley 44/2002, de 22 de noviembre, de medidas de reforma del sistema financiero.
  2. La Ley 34/2002, de 11 de julio, de servicios de la sociedad de la información y de comercio electrónico.
  3. El Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital.
  4. La Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. Correct answer.

Explanation

La Ley 10/2010 es la norma legal que incorpora al ordenamiento español la Directiva (UE) 2015/849 y fija las obligaciones de diligencia debida, comunicación e información de los sujetos obligados. Su desarrollo reglamentario corresponde al Real Decreto 304/2014. Las demás normas citadas regulan materias ajenas al régimen preventivo.

Question 27Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué autoridad supervisa e inspecciona el cumplimiento de las obligaciones preventivas en el sector bancario español?

  1. La Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia.
  2. El Consejo General del Poder Judicial.
  3. El Banco de España. Correct answer.
  4. La Agencia Tributaria.

Explanation

El Banco de España actúa como supervisor del cumplimiento en las entidades de crédito, mientras que el SEPBLAC ejerce funciones de inteligencia financiera y también de supervisión en los ámbitos no asignados a otros supervisores. La distribución de competencias supervisoras se articula conforme a la Ley 10/2010 y su desarrollo reglamentario.

Question 28Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

En el marco de la normativa preventiva, ¿qué se entiende por titulares reales de una fundación?

  1. Los auditores externos que firman las cuentas anuales.
  2. Los proveedores que facturen más de 100.000 euros anuales a la fundación.
  3. Las personas que ostentan el control efectivo de la fundación conforme a sus estatutos y al patronato. Correct answer.
  4. Los empleados con contrato indefinido de la fundación.

Explanation

El artículo 4 de la Ley 10/2010 define al titular real como la persona física que controla efectivamente una entidad, y en el caso de fundaciones se atiende a quienes integran o controlan su patronato conforme a los estatutos. No se identifican como titulares reales a empleados, proveedores o auditores por el mero hecho de relacionarse económicamente con la entidad.

Question 29Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

Un sujeto obligado va a iniciar una relación de negocio con un cliente cuya actividad principal es el comercio internacional de metales preciosos. ¿Qué medida de diligencia debida resulta más adecuada conforme al enfoque basado en riesgo?

  1. Prescindir de la debida diligencia si el cliente aporta una certificación de un tercero.
  2. Aplicar medidas simplificadas por tratarse de un sector regulado.
  3. Aplicar medidas reforzadas, incluyendo el análisis del origen de los fondos y del patrimonio. Correct answer.
  4. Aplicar únicamente la identificación documental del cliente sin verificar la actividad declarada.

Explanation

Las actividades con mayor riesgo de blanqueo, como el comercio de metales preciosos, exigen medidas reforzadas que incluyan el análisis del origen de los fondos y del patrimonio. La certificación de un tercero no sustituye la diligencia debida del sujeto obligado. El enfoque basado en riesgo permite graduar las medidas, pero no omitirlas.

Question 30Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué órgano colegiado tiene encomendada la función de recibir y analizar las comunicaciones por indicio remitidas por los sujetos obligados en España?

  1. El Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas.
  2. El SEPBLAC. Correct answer.
  3. El Tribunal de Cuentas.
  4. La Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones.

Explanation

El SEPBLAC es la unidad de inteligencia financiera española y recibe, analiza y, en su caso, traslada a las autoridades competentes las comunicaciones por indicio. También recibe las comunicaciones sistemáticas de operaciones. Las demás instituciones citadas tienen funciones de control o supervisión distintas.

Question 31Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué plazo general tiene el sujeto obligado para remitir al SEPBLAC las comunicaciones sistemáticas de operaciones?

  1. Trimestralmente, dentro de los veinte días siguientes al cierre del trimestre.
  2. Mensualmente, dentro de los primeros diez días del mes siguiente al que se refieran los datos. Correct answer.
  3. Semanalmente, todos los lunes.
  4. Anualmente, dentro del primer trimestre del ejercicio siguiente.

Explanation

La normativa reglamentaria establece que las comunicaciones sistemáticas de operaciones se remiten mensualmente, dentro de los primeros diez días del mes siguiente al que corresponden los datos. Esta periodicidad permite al SEPBLAC disponer de información agregada de forma regular. Las demás frecuencias no se ajustan al régimen previsto.

Question 32Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

Respecto a la documentación de la diligencia debida, ¿durante cuánto tiempo deben conservar los sujetos obligados los registros de las operaciones realizadas?

  1. Cinco años desde la ejecución de la operación.
  2. Veinte años desde la ejecución de la operación.
  3. Diez años desde la ejecución de la operación. Correct answer.
  4. Tres años desde la ejecución de la operación.

Explanation

El artículo 25 de la Ley 10/2010 exige conservar la documentación de las operaciones durante diez años desde su ejecución. La documentación relativa a la identificación de clientes se conserva diez años desde el fin de la relación de negocio. Se trata de un plazo que facilita la trazabilidad ante requerimientos de las autoridades.

Question 33Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

Un sujeto obligado detecta que un cliente habitual realiza una operación cuya finalidad económica no puede justificar con la documentación aportada. ¿Qué actuación resulta conforme con la normativa preventiva?

  1. Ejecutar la operación y limitarse a anotarla en el registro interno sin comunicación.
  2. Informar al propio cliente de que se va a remitir una comunicación por indicio.
  3. Remitir una comunicación por indicio al SEPBLAC y abstenerse de ejecutar la operación cuando proceda. Correct answer.
  4. Solicitar al cliente que justifique la operación y, si no lo logra, devolver los fondos sin más trámite.

Explanation

Ante una sospecha fundada, el sujeto obligado debe comunicarla al SEPBLAC y, cuando proceda, abstenerse de ejecutar la operación. La normativa prohíbe revelar al cliente que se ha remitido una comunicación por indicio. La simple anotación interna no satisface el deber de comunicación.

Question 34Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué implica el deber de abstención de ejecutar una operación sospechosa antes de comunicarla al SEPBLAC?

  1. Que la operación no debe ejecutarse mientras no se reciba instrucción del SEPBLAC, salvo imposibilidad material. Correct answer.
  2. Que la operación debe ejecutarse siempre de inmediato para no alertar al cliente.
  3. Que la abstención solo se aplica a operaciones superiores a 100.000 euros.
  4. Que la abstención únicamente procede en operaciones con países de alto riesgo.

Explanation

El deber de abstención implica no ejecutar la operación sospechosa hasta que el SEPBLAC indique lo contrario, salvo que concurran circunstancias que impidan la abstención. En ese caso debe comunicarse la operación de inmediato. No se limita a importes o jurisdicciones concretas.

Question 35Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué tratamiento exige la normativa a los sujetos obligados respecto de las personas con responsabilidad pública cuando el riesgo es elevado?

  1. Rechazar automáticamente cualquier relación de negocio con ellas.
  2. Aplicar medidas simplificadas por su condición de cargo público.
  3. Limitarse a identificar al cliente sin verificar su condición.
  4. Aplicar medidas reforzadas de diligencia debida, con análisis del origen de los fondos y del patrimonio. Correct answer.

Explanation

La Ley 10/2010 exige medidas reforzadas de diligencia debida para las personas con responsabilidad pública cuando el riesgo sea elevado, incluyendo el análisis del origen de los fondos y del patrimonio. No se impone un rechazo automático ni se permite aplicar medidas simplificadas. La identificación de la condición de PEP es obligatoria.

Question 36Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué finalidad tiene la comunicación de operaciones por parte de los sujetos obligados al SEPBLAC cuando superan los umbrales establecidos en la normativa?

  1. Sustituir la comunicación por indicio cuando exista sospecha.
  2. Facilitar al SEPBLAC información sistemática sobre operaciones relevantes para su análisis. Correct answer.
  3. Obtener una autorización previa para ejecutar la operación.
  4. Cumplir un trámite meramente contable ante la Agencia Tributaria.

Explanation

Las comunicaciones sistemáticas permiten al SEPBLAC recibir información periódica sobre operaciones que superan determinados umbrales, como los movimientos de efectivo relevantes. No sustituyen la comunicación por indicio ni constituyen una autorización previa. Tampoco son un trámite contable ante la Agencia Tributaria.

Question 37Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué principio determina que las medidas preventivas internas de un sujeto obligado deban extenderse a sus sucursales y filiales situadas en el extranjero?

  1. El principio de proporcionalidad sancionadora.
  2. El principio de confidencialidad bancaria.
  3. El principio de territorialidad estricta.
  4. El principio de aplicación extraterritorial de las políticas del grupo. Correct answer.

Explanation

La normativa exige que las políticas y procedimientos preventivos del grupo se apliquen también a sucursales y filiales en el exterior, lo que responde a un criterio de aplicación extraterritorial. Cuando la legislación local lo impida, deben adoptarse medidas adicionales para gestionar el riesgo. Los demás principios no explican esa extensión.

Question 38Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué característica diferencia una infracción muy grave de una grave en materia de prevención del blanqueo de capitales?

  1. La grave conlleva siempre clausura del establecimiento.
  2. La muy grave puede conllevar sanción de separación del cargo para los responsables. Correct answer.
  3. La muy grave solo se sanciona con apercibimiento.
  4. La grave implica responsabilidad penal automática.

Explanation

La Ley 10/2010 tipifica las infracciones muy graves, entre las que se incluyen el incumplimiento reiterado de obligaciones o la colaboración en el blanqueo, y permite imponer sanciones como la separación del cargo. Las infracciones graves se sancionan con multas y otras medidas menos severas. No existe responsabilidad penal automática por una infracción administrativa.

Question 39Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

¿Qué función cumple el órgano de control interno en un sujeto obligado en materia preventiva?

  1. Representar a la entidad ante el SEPBLAC en todas las comunicaciones por indicio.
  2. Fijar la política comercial de la entidad.
  3. Aprobar las cuentas anuales de la entidad.
  4. Supervisar el cumplimiento de las políticas y procedimientos preventivos y reportar al órgano de administración. Correct answer.

Explanation

El órgano de control interno vela por el cumplimiento de las políticas y procedimientos preventivos y reporta al órgano de administración. Su función es de supervisión y control, no de aprobación de cuentas ni de fijación de la política comercial. La representación ante el SEPBLAC corresponde al representante designado a tal efecto.

Question 40Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

Un sujeto obligado recibe una solicitud del SEPBLAC para ampliar información sobre una comunicación por indicio. ¿Qué actuación es conforme con la normativa?

  1. Informar al cliente de que el SEPBLAC ha solicitado información sobre él.
  2. Negarse a aportar información invocando el secreto profesional sin más.
  3. Remitir la información a la Agencia Tributaria en lugar de al SEPBLAC.
  4. Atender el requerimiento y aportar la información solicitada, manteniendo la confidencialidad frente al cliente. Correct answer.

Explanation

Los sujetos obligados deben colaborar con el SEPBLAC y atender sus requerimientos de información, manteniendo el deber de confidencialidad frente al cliente. Informar al cliente sobre la comunicación o el requerimiento infringe ese deber. La colaboración se presta directamente ante el SEPBLAC.

Question 41Debida diligencia del cliente (KYC): identificación, verificación y conocimiento del titular real

En el marco de la debida diligencia del cliente, ¿qué distingue la identificación del cliente de su verificación?

  1. La identificación solo se aplica a personas jurídicas; la verificación solo a personas físicas.
  2. La identificación exige presencia física; la verificación puede hacerse por teléfono.
  3. La identificación la realiza el regulador; la verificación la realiza la entidad obligada.
  4. La identificación recoge los datos del cliente; la verificación los contrasta con fuentes o documentos fiables. Correct answer.

Explanation

La identificación consiste en obtener los datos identificativos del cliente, mientras que la verificación es el proceso de comprobar que esos datos se corresponden con la realidad mediante documentos, registros o fuentes independientes fiables. Ambas fases son obligatorias antes del establecimiento de la relación de negocio.

Question 42Debida diligencia del cliente (KYC): identificación, verificación y conocimiento del titular real

¿Cuál es el propósito principal de identificar al titular real de un cliente?

  1. Determinar la solvencia patrimonial del cliente para conceder crédito.
  2. Conocer a la persona física que en última instancia posee o controla al cliente. Correct answer.
  3. Cumplir un trámite documental sin efecto en la evaluación del riesgo.
  4. Sustituir la identificación del cliente por la del representante legal.

Explanation

El titular real es la persona o personas físicas que poseen o controlan en última instancia al cliente o en cuyo beneficio se realiza una operación. Su identificación permite evaluar el riesgo real de la relación y detectar estructuras societarias opacas.

Question 43Debida diligencia del cliente (KYC): identificación, verificación y conocimiento del titular real

Una entidad abre una cuenta a una sociedad mercantil. ¿A quién debe identificar además de a la propia sociedad?

  1. A todos los empleados de la sociedad que tengan contacto comercial.
  2. Solo al banco corresponsal que intermedia la operación.
  3. Únicamente al notario que autorizó la escritura de constitución.
  4. A la persona física titular real y, en su caso, a los representantes que actúan por ella. Correct answer.

Explanation

En clientes que no son personas físicas debe identificarse a la persona física que actúa en su nombre (representante o apoderado) y a los titulares reales que en última instancia la poseen o controlan. Esto permite conocer quién se beneficia realmente de la relación.

Question 44Debida diligencia del cliente (KYC): identificación, verificación y conocimiento del titular real

¿Qué característica debe reunir una fuente de información para considerarse válida en la verificación de la identidad del cliente?

  1. Debe ser emitida por el propio comercial que gestiona la cuenta.
  2. Debe ser independiente, fiable y de acceso público o contrastable. Correct answer.
  3. Debe ser siempre de carácter verbal.
  4. Debe proceder exclusivamente del propio cliente.

Explanation

La verificación requiere fuentes independientes y fiables, como registros públicos, documentos oficiales o bases de datos contrastadas. Una fuente que proviene del propio cliente o del empleado interesado no aporta independencia suficiente.

Question 45Debida diligencia del cliente (KYC): identificación, verificación y conocimiento del titular real

En un enfoque basado en riesgo, ¿qué relación existe entre el nivel de riesgo del cliente y la intensidad de la debida diligencia?

  1. La intensidad es siempre idéntica, con independencia del riesgo.
  2. La intensidad depende solo del importe de la primera operación.
  3. A mayor riesgo, mayor intensidad y frecuencia de las medidas de debida diligencia. Correct answer.
  4. A mayor riesgo, menor intensidad documental para agilizar la operación.

Explanation

El enfoque basado en riesgo exige aplicar medidas reforzadas cuando el riesgo es alto y medidas simplificadas cuando es bajo, siempre con un mínimo de identificación. La intensidad y frecuencia del seguimiento se ajustan al nivel de riesgo detectado.

Question 46Debida diligencia del cliente (KYC): identificación, verificación y conocimiento del titular real

¿Cuándo debe realizarse con carácter general la verificación de la identidad del cliente antes de establecer la relación de negocio?

  1. Únicamente si el cliente lo solicita por escrito.
  2. Solo cuando el cliente supere un umbral de facturación anual.
  3. Después de la primera operación relevante y antes del cierre del ejercicio.
  4. Antes del establecimiento de la relación de negocio o de la ejecución de la operación. Correct answer.

Explanation

La regla general es completar la identificación y verificación antes de iniciar la relación de negocio o ejecutar la operación. Solo en supuestos excepcionales y con garantías se permite completar la verificación durante el establecimiento de la relación.

Question 47Debida diligencia del cliente (KYC): identificación, verificación y conocimiento del titular real

¿Qué debe hacer la entidad cuando no puede completar la identificación o verificación de un cliente?

  1. Abrir la cuenta con una nota interna que aplace la verificación indefinidamente.
  2. Limitar la operativa a transferencias de bajo importe.
  3. Delegar la verificación en el propio cliente mediante declaración responsable.
  4. Abstenerse de establecer la relación de negocio o de ejecutar la operación. Correct answer.

Explanation

Si no es posible cumplir con la debida diligencia, la entidad no puede iniciar ni mantener la relación de negocio y debe abstenerse de ejecutar la operación. Además, valorará si procede comunicar la situación a la unidad de inteligencia financiera.

Question 48Debida diligencia del cliente (KYC): identificación, verificación y conocimiento del titular real

¿Qué se entiende por «conocimiento del cliente» más allá de la mera identificación formal?

  1. La obtención del número de documento de identidad sin más análisis.
  2. La comprobación de que el cliente no tiene antecedentes penales.
  3. La firma del contrato de apertura de cuenta.
  4. La comprensión de la actividad, el perfil y el origen de los fondos del cliente. Correct answer.

Explanation

El conocimiento del cliente implica comprender su actividad económica, su perfil de riesgo y el origen de sus fondos o patrimonio. La mera recogida de datos identificativos no constituye por sí sola un conocimiento adecuado.

Question 49Debida diligencia del cliente (KYC): identificación, verificación y conocimiento del titular real

Un cliente presenta un documento de identidad que parece manipulado en la fotografía. ¿Cuál es la actuación más adecuada?

  1. Solicitar otro documento oficial y, si persiste la duda, no continuar la relación. Correct answer.
  2. Archivar el documento sin más comprobaciones para no retrasar la apertura.
  3. Aceptar el documento si el nombre coincide con el declarado por el cliente.
  4. Pedir al cliente que firme una declaración jurada de que el documento es auténtico.

Explanation

Ante indicios de falsedad o manipulación documental, la entidad debe reforzar la verificación mediante otras fuentes fiables y, si la duda persiste, abstenerse de establecer la relación. La mera coincidencia del nombre no subsana la falta de fiabilidad del documento.

Question 50Debida diligencia del cliente (KYC): identificación, verificación y conocimiento del titular real

En una sociedad cuyas acciones están repartidas entre varios socios, ¿qué criterio se utiliza habitualmente para determinar quién es el titular real por control de la propiedad?

  1. Quien tenga un porcentaje de participación significativo en el capital, conforme al umbral legal aplicable. Correct answer.
  2. Quien tenga mayor antigüedad como empleado de la sociedad.
  3. Quien haya firmado el contrato de apertura de la cuenta.
  4. Quien figure como administrador único en el registro mercantil.

Explanation

El titular real por propiedad se determina por la posesión de un porcentaje significativo del capital o de los derechos de voto, según el umbral fijado por la normativa aplicable. El administrador o el firmante del contrato no son necesariamente titulares reales.