Marco legal y regulatorio de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo
Marco legal y regulatorio
Esta sección mide si el candidato conoce la arquitectura normativa y quién queda obligado. La prevención española se asienta en la Ley 10/2010, de 28 de abril, y en su Reglamento, aprobado por el Real Decreto 304/2014. Las circulares del Sepblac concretan procedimientos (por ejemplo, la Circular 4/2014 sobre comunicación de operaciones sospechosas). La normativa de la UE -reglamentos de sanciones y el paquete AML de 2024- y los estándares del GAFI completan el marco, pero no siempre son derecho directamente aplicable.
Reglas que hay que dominar
- Sujeto obligado: la obligación recae en la entidad o profesional del art. 2 de la Ley 10/2010, no en cada empleado. Incluye entidades de crédito, aseguradoras, gestoras de fondos, notarios, registradores, abogados en operaciones determinadas, agentes inmobiliarios y comerciantes de bienes que reciban pagos en efectivo relevantes, entre otros.
- Obligaciones nucleares: diligencia debida, comunicación de operaciones sospechosas, conservación documental, controles internos y formación.
- Supervisión: el Sepblac es la unidad de inteligencia financiera y supervisa la prevención; los supervisores sectoriales conservan competencias prudenciales.
- Régimen sancionador: infracciones muy graves, graves y leves, con posibles responsabilidades administrativas y penales concurrentes.
Ejemplo razonado
Una agencia inmobiliaria intermedia en la venta de un inmueble a un comprador no residente. El comprador aporta un pasaporte y una sociedad instrumental. ¿Está obligada la agencia? Sí: el agente inmobiliario es sujeto obligado cuando interviene en la compraventa. Debe identificar al comprador, identificar y verificar al titular real de la sociedad, conocer el propósito de la operación y aplicar medidas reforzadas si el riesgo es alto. La intervención del notario o del banco no la exime: cada sujeto obligado responde de su propia diligencia. Si tras el análisis persiste una sospecha, debe comunicarla al Sepblac.
Errores que cuestan puntos
- Confundir al Sepblac con la Policía, el Banco de España o la CNMV.
- Creer que la presencia de un notario o de una entidad de crédito exime al resto de intervinientes.
- Pensar que el paquete europeo de 2024 ya sustituye por completo a la Ley 10/2010.
- Ignorar que las circulares del Sepblac son obligatorias y no meras recomendaciones.
- Tratar el régimen sancionador como exclusivamente penal.