CySEC AML flashcards

31 cards. Read the term and the definition here. The deck at the top of this page is optional.

Στάδια νομιμοποίησης

Τρία στάδια: τοποθέτηση (εισαγωγή μετρητών στο σύστημα), στρωμάτωση (σειρά συναλλαγών για απόκρυψη της πηγής) και ενσωμάτωση (επανείσοδος κεφαλαίων ως νόμιμων).

Πραγματικός δικαιούχος ορισμός

Το φυσικό πρόσωπο που κατέχει ή ελέγχει τελικά τον πελάτη· για εταιρείες συνήθως όποιος κατέχει άνω του 25% μετοχών ή δικαιωμάτων ψήφου.

Δέουσα επιμέλεια πελάτη CDD

Ταυτοποίηση και επαλήθευση πελάτη και πραγματικού δικαιούχου, κατανόηση σκοπού της σχέσης και συνεχής παρακολούθηση των συναλλαγών.

Ενισχυμένη δέουσα επιμέλεια EDD

Αυξημένα μέτρα για υψηλού κινδύνου περιπτώσεις, όπως PEP, χώρες υψηλού κινδύνου και πολύπλοκες δομές· απαιτεί έγκριση ανώτερου στελέχους και έλεγχο πηγών πλούτου.

Πολιτικώς εκτεθειμένο πρόσωπο PEP

Πρόσωπο με εξέχουσα δημόσια θέση (αρχηγός κράτους, υπουργός, βουλευτής, ανώτατο στέλεχος κρατικού οργανισμού) ή στενός συγγενής/συνεργάτης του, που ενέχει αυξημένο κίνδυνο διαφθοράς.

Αναφορά ύποπτης συναλλαγής SAR

Γραπτή αναφορά στη ΜΟΚΑΣ όταν υπάρχει υποψία νομιμοποίησης ή χρηματοδότησης τρομοκρατίας· δεν ενημερώνεται ο πελάτης και η συναλλαγή μπορεί να ανασταλεί.

Tipping-off απαγόρευση

Απαγορεύεται η αποκάλυψη στον πελάτη ή σε τρίτους ότι υποβλήθηκε αναφορά ύποπτης συναλλαγής ή ότι διεξάγεται έρευνα, διότι θέτει σε κίνδυνο την έρευνα.

Όριο δήλωσης μετρητών

Συναλλαγές ή μεταφορές μετρητών άνω των 10.000 ευρώ ή ισοτίμου υπόκεινται σε δήλωση στις αρχές· το όριο λειτουργεί ως κατώτατο και όχι ως μοναδικό κριτήριο ύποπτης συναλλαγής.

Προσέγγιση βάσει κινδύνου RBA

Μέθοδος κατά την οποία ο οργανισμός αξιολογεί και βαθμονομεί τον κίνδυνο πελατών, προϊόντων, καναλιών και γεωγραφιών και εφαρμόζει ανάλογα μέτρα επιμέλειας.

Διατήρηση αρχείων πέντε έτη

Τα στοιχεία ταυτοποίησης πελατών και τα αρχεία συναλλαγών διατηρούνται τουλάχιστον πέντε έτη μετά τη λήξη της επιχειρηματικής σχέσης ή την εκτέλεση της συναλλαγής.

Υπάλληλος συμμόρφωσης

Αρμόδιο στέλεχος που λαμβάνει εσωτερικές αναφορές, επιβλέπει την εφαρμογή της πολιτικής AML/CFT και λειτουργεί ως σημείο επαφής με τη ΜΟΚΑΣ.

Παρακολούθηση συναλλαγών

Συνεχής έλεγχος συναλλαγών βάσει κανόνων και σεναρίων για εντοπισμό ασυνήθιστων μοτίβων, όπως κατάτμηση ποσών, κυκλικές ροές ή συναλλαγές εκτός προφίλ.

Κατάτμηση συναλλαγών structuring

Τεχνική κατά την οποία συναλλαγές διασπώνται σε μικρότερα ποσά για αποφυγή ορίων αναφοράς· συνιστά αυτοτελή ύποπτη συμπεριφορά ακόμη και αν τα κεφάλαια είναι νόμιμα.

Ανταποκριτική τραπεζική σχέση

Σχέση όπου τράπεζα παρέχει υπηρεσίες σε άλλη τράπεζα (respondent)· απαιτεί ενισχυμένη επιμέλεια, κατανόηση της δραστηριότητας του αντισυμβαλλομένου και έγκριση ανώτερου στελέχους.

Ανώνυμος λογαριασμός απαγόρευση

Απαγορεύεται η τήρηση ανώνυμων λογαριασμών ή λογαριασμών με ψευδώνυμο· η ταυτότητα του δικαιούχου πρέπει να είναι πλήρως επαληθευμένη.

Εναλλακτικά συστήματα μεταφοράς αξίας

Μη τραπεζικά δίκτυα μεταφοράς χρημάτων (π.χ. hawala) που βασίζονται σε εμπιστοσύνη και συμψηφισμό· ενέχουν αυξημένο κίνδυνο νομιμοποίησης λόγω αδιαφάνειας.

Εσωτερικός έλεγχος AML

Ανεξάρτητη αξιολόγηση της επάρκειας και αποτελεσματικότητας των πολιτικών, διαδικασιών και συστημάτων AML/CFT του οργανισμού, με τακτική συχνότητα.

Χρηματοδότηση τρομοκρατίας ορισμός

Η παροχή ή συλλογή κεφαλαίων με πρόθεση ή γνώση ότι θα χρησιμοποιηθούν για τρομοκρατική πράξη· δεν απαιτείται παράνομη προέλευση των κεφαλαίων.

Διαφορά AML και TF

Στην AML εξετάζεται η πηγή των κεφαλαίων, ενώ στην TF ο προορισμός και η πρόθεση· γι' αυτό μικρά ή νόμιμα ποσά μπορούν να συνιστούν χρηματοδότηση τρομοκρατίας.

Χρηματοδότηση διάδοσης WMD

Παροχή κεφαλαίων, χρηματοοικονομικών υπηρεσιών ή τεχνικής βοήθειας που σχετίζεται με προγράμματα όπλων μαζικής καταστροφής, απαγορευμένη βάσει αποφάσεων του ΣΑ ΟΗΕ.

Δέσμευση περιουσιακών στοιχείων freezing

Αμελλητί δέσμευση κεφαλαίων προσώπου ή οντότητας σε κατάλογο κυρώσεων, χωρίς προηγούμενη ειδοποίηση ή δικαστική απόφαση, με απαγόρευση άμεσης ή έμμεσης διάθεσης.

Κατάλογοι κυρώσεων

Κατάλογοι της ΕΕ, του ΟΗΕ και εθνικοί που περιλαμβάνουν πρόσωπα και οντότητες των οποίων τα περιουσιακά στοιχεία δεσμεύονται· απαιτείται έλεγχος πριν από κάθε σχέση.

Απόφαση 1540 ΣΑ ΟΗΕ

Απόφαση που υποχρεώνει τα κράτη να εμποδίζουν την πρόσβαση μη κρατικών φορέων σε όπλα μαζικής καταστροφής και σε σχετικά υλικά και χρηματοδότηση.

Δείκτες κινδύνου TF

Ενδείξεις όπως δωρεές μέσω ΜΚΟ χωρίς σαφή σκοπό, μικρές τακτικές μεταφορές σε ζώνες συγκρούσεων, χρήση μεσαζόντων και προπληρωμένων καρτών.

ΜΚΟ και κίνδυνος TF

Οι μη κυβερνητικές οργανώσεις ενέχουν κίνδυνο κατάχρησης για συλλογή ή διακίνηση κεφαλαίων· απαιτείται έλεγχος σκοπού, δικαιούχων και τελικών αποδεκτών των δωρεών.

Hawala και TF

Ανεπίσημο σύστημα μεταφοράς αξίας βασισμένο σε συμψηφισμό και εμπιστοσύνη· δύσκολα ιχνηλατείται και χρησιμοποιείται για μεταφορά κεφαλαίων σε περιοχές συγκρούσεων.

Πάροχοι υπηρεσιών εικονικών περιουσιακών στοιχείων

Οντότητες που ανταλλάσσουν ή φυλάσσουν κρυπτοπεριουσιακά στοιχεία· υπόκεινται σε υποχρεώσεις AML/CFT και σε ελέγχους για TF και WMD PF.

Ανώνυμο εικονικό περιουσιακό στοιχείο

Κρυπτονόμισμα ή υπηρεσία που επιτρέπει μεταφορές χωρίς ταυτοποίηση (privacy coins, μίξερ)· ενέχει αυξημένο κίνδυνο νομιμοποίησης και χρηματοδότησης τρομοκρατίας.

Νόμος 58(I)/2019

Κυπριακή νομοθεσία για την καταπολέμηση της τρομοκρατίας που ποινικοποιεί την παροχή πόρων σε τρομοκρατικές οργανώσεις και προβλέπει δεσμεύσεις περιουσιακών στοιχείων.

ΜΟΚΑΣ ρόλος

Η Μονάδα Καταπολέμησης Αδικημάτων Οικονομικού Εγκλήματος λαμβάνει αναφορές ύποπτων συναλλαγών, τις αναλύει και ενημερώνει τις αρχές για TF και AML υποθέσεις.

Κυρώσεις και ποινική ευθύνη

Η παράβαση δεσμευτικών μέτρων συνιστά ποινικό αδίκημα· οι αρμόδιες αρχές μπορούν να επιβάλλουν διοικητικά πρόστιμα και ποινικές κυρώσεις σε φυσικά και νομικά πρόσωπα.