I85PREP
⌘ K
CySEC AML study materials
CySEC AML study resources

CySEC AML practice questions

One question at a time. Build your CySEC AML understanding.

First 50 of 200 questions. Each one lists the choices, the correct answer, and an explanation. The checker at the top of this page saves progress in this browser when it is available.

Continue in the practice tool above to load more questions, 50 at a time.

Question 1Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Σύμφωνα με την κυπριακή νομοθεσία για την παρεμπόδιση της νομιμοποίησης εσόδων, ποιος είναι ο εποπτικός φορέας για τα εποπτευόμενα πρόσωπα του τομέα των επενδυτικών υπηρεσιών, όπως οι ΚΕΠΕΥ;

  1. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου (ΕΚΚ) Correct answer.
  2. Η Μονάδα Καταπολέμησης Αδικημάτων Συγκάλυψης (ΜΟΚΑΣ)
  3. Ο Σύνδεσμος Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου
  4. Η Κεντρική Τράπεζα της Κύπρου

Explanation

Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου αποτελεί την αρμόδια εποπτική αρχή για την τήρηση των υποχρεώσεων πρόληψης ξεπλύματος από τις κυπριακές εταιρείες παροχής επενδυτικών υπηρεσιών. Η ΜΟΚΑΣ είναι η αρχή συλλογής και ανάλυσης αναφορών και όχι ο τομεακός επόπτης των ΚΕΠΕΥ.

Question 2Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η βασική υποχρέωση ενός εποπτευόμενου προσώπου όταν υποψιάζεται ότι κεφάλαια πελάτη προέρχονται από παράνομη δραστηριότητα;

  1. Να υποβάλει αναφορά ύποπτης συναλλαγής στη ΜΟΚΑΣ χωρίς να ενημερώσει τον πελάτη Correct answer.
  2. Να ενημερώσει αμέσως τον πελάτη και να ζητήσει διευκρινίσεις πριν προχωρήσει
  3. Να διαβιβάσει τον φάκελο στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς για έγκριση
  4. Να αναστείλει κάθε συναλλαγή του πελάτη για τριάντα ημέρες και μετά να αποφασίσει

Explanation

Το εποπτευόμενο πρόσωπο οφείλει να υποβάλει αναφορά ύποπτης συναλλαγής στη ΜΟΚΑΣ και απαγορεύεται να αποκαλύψει στον πελάτη ότι έγινε η αναφορά, λόγω της υποχρέωσης εμπιστευτικότητας. Η γνωστοποίηση στον ύποπτο θα μπορούσε να ματαιώσει την έρευνα.

Question 3Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια από τις παρακάτω ενέργειες αποτελεί τυπικό στάδιο της διαδικασίας νομιμοποίησης εσόδων μετά τη «στρωμάτωση» (layering);

  1. Η τοποθέτηση μετρητών σε λογαριασμό καταθέσεων
  2. Η δήλωση της συναλλαγής στην εφορία
  3. Η ολοκλήρωση της απόκτησης περιουσιακών στοιχείων με φαινομενικά νόμιμη προέλευση Correct answer.
  4. Η αρχική απόκτηση των παράνομων κεφαλαίων

Explanation

Η νομιμοποίηση περιλαμβάνει τρία στάδια: τοποθέτηση, στρωμάτωση και ολοκλήρωση (integration). Η ολοκλήρωση συνίσταται στην επανένταξη των κεφαλαίων στην οικονομία με εμφάνιση νόμιμης προέλευσης.

Question 4Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Τι σημαίνει η αρχή «γνώρισε τον πελάτη σου» (KYC) στο πλαίσιο της δέουσας επιμέλειας;

  1. Η καταγραφή μόνο του ονόματος και της διεύθυνσης του πελάτη
  2. Η λήψη αντιγράφου της φορολογικής δήλωσης του πελάτη κάθε χρόνο
  3. Η αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας του πελάτη
  4. Η ταυτοποίηση και επαλήθευση της ταυτότητας του πελάτη και του πραγματικού δικαιούχου πριν από την έναρξη της επιχειρηματικής σχέσης Correct answer.

Explanation

Η δέουσα επιμέλεια απαιτεί την ταυτοποίηση του πελάτη και την επαλήθευση της ταυτότητάς του, καθώς και τον προσδιορισμό του πραγματικού δικαιούχου, πριν από τη σύναψη της σχέσης. Πρόκειται για διαδικασία πρόληψης ξεπλύματος και όχι απλή καταγραφή στοιχείων.

Question 5Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η υποχρέωση του εποπτευόμενου προσώπου σχετικά με τη διατήρηση αρχείων ταυτοποίησης πελατών;

  1. Να τα διατηρεί για έξι μήνες μετά το τέλος της σχέσης
  2. Να τα διατηρεί για τουλάχιστον πέντε έτη μετά το τέλος της επιχειρηματικής σχέσης Correct answer.
  3. Να τα αποστέλλει στη ΜΟΚΑΣ για μόνιμη φύλαξη
  4. Να τα καταστρέφει αμέσως μόλις ολοκληρωθεί η συναλλαγή

Explanation

Η κυπριακή νομοθεσία απαιτεί τη διατήρηση των αρχείων ταυτοποίησης και των στοιχείων συναλλαγών για περίοδο τουλάχιστον πέντε ετών μετά τη λήξη της επιχειρηματικής σχέσης. Η περίοδος αυτή επιτρέπει στις αρχές να διενεργούν ελέγχους.

Question 6Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποιος θεωρείται «πραγματικός δικαιούχος» (ultimate beneficial owner) μιας εταιρείας στο πλαίσιο της πρόληψης ξεπλύματος;

  1. Ο διευθύνων σύμβουλος της εταιρείας ανεξαρτήτως ποσοστού συμμετοχής
  2. Το φυσικό πρόσωπο που κατέχει ή ελέγχει τελικά την εταιρεία, συνήθως μέσω ποσοστού άνω του 25% Correct answer.
  3. Ο ελεγκτής που υπογράφει τις οικονομικές καταστάσεις
  4. Ο δικηγόρος που εκπροσωπεί την εταιρεία στη σύστασή της

Explanation

Πραγματικός δικαιούχος είναι το φυσικό πρόσωπο που έχει την τελική κυριότητα ή τον έλεγχο της εταιρείας, με κριτήριο συνήθως ποσοστό μετοχών ή δικαιωμάτων ψήφου άνω του 25%. Ο προσδιορισμός του είναι κρίσιμος για τη δέουσα επιμέλεια.

Question 7Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια από τις παρακάτω καταστάσεις αποτελεί ένδειξη αυξημένου κινδύνου ξεπλύματος που απαιτεί ενισχυμένη δέουσα επιμέλεια;

  1. Πελάτης που προσκομίζει επικυρωμένο διαβατήριο και λογαριασμό κοινής ωφελείας
  2. Εταιρεία εισηγμένη σε ρυθμιζόμενη αγορά της Ευρωπαϊκής Ένωσης
  3. Συναλλαγές με πρόσωπα εγκατεστημένα σε χώρες υψηλού κινδύνου που περιλαμβάνονται σε καταλόγους διεθνών οργανισμών Correct answer.
  4. Πελάτης που είναι μισθωτός με σταθερό μισθό και τακτικές καταθέσεις

Explanation

Οι σχέσεις ή συναλλαγές με πρόσωπα από χώρες υψηλού κινδύνου, όπως αυτές που περιλαμβάνονται σε καταλόγους της ΕΕ ή του FATF, θεωρούνται παράγοντας αυξημένου κινδύνου. Στις περιπτώσεις αυτές εφαρμόζονται ενισχυμένα μέτρα δέουσας επιμέλειας.

Question 8Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Πότε επιτρέπεται η απλοποιημένη δέουσα επιμέλεια πελάτη;

  1. Σε κάθε περίπτωση συναλλαγής κάτω των χιλίων ευρώ
  2. Όταν ο πελάτης αρνείται να προσκομίσει έγγραφα ταυτοποίησης
  3. Όταν ο πελάτης είναι πολιτικός εκτεθειμένο πρόσωπο
  4. Όταν η εκτίμηση κινδύνου δείχνει χαμηλό κίνδυνο ξεπλύματος, με βάση τεκμηριωμένα κριτήρια Correct answer.

Explanation

Η απλοποιημένη δέουσα επιμέλεια επιτρέπεται μόνο όταν η εκτίμηση κινδύνου τεκμηριώνει χαμηλό κίνδυνο, λαμβάνοντας υπόψη παράγοντες όπως ο τύπος πελάτη, η χώρα και το προϊόν. Δεν απαλλάσσει από τη βασική υποχρέωση ταυτοποίησης.

Question 9Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Πώς πρέπει να ενεργήσει εποπτευόμενο πρόσωπο όταν δεν μπορεί να ολοκληρώσει την ταυτοποίηση του πελάτη;

  1. Να μην εκτελέσει τη συναλλαγή και να εξετάσει την υποβολή αναφοράς ύποπτης συναλλαγής Correct answer.
  2. Να καταχωρίσει τον πελάτη ως χαμηλού κινδύνου
  3. Να προχωρήσει στη συναλλαγή και να ολοκληρώσει τον έλεγχο αργότερα
  4. Να ζητήσει την έγκριση της ΕΚΚ πριν από κάθε συναλλαγή

Explanation

Όταν δεν είναι δυνατή η ολοκλήρωση της δέουσας επιμέλειας, το εποπτευόμενο πρόσωπο δεν πρέπει να εκτελέσει τη συναλλαγή ή να συνάψει τη σχέση και οφείλει να αξιολογήσει αν συντρέχει υποχρέωση αναφοράς στη ΜΟΚΑΣ. Η συνέχιση χωρίς ταυτοποίηση εκθέτει τον οργανισμό σε σοβαρό κίνδυνο.

Question 10Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποιο είναι το κύριο χαρακτηριστικό της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας σε σχέση με τη νομιμοποίηση εσόδων;

  1. Απαιτείται πάντοτε η τοποθέτηση μεγάλων ποσών μετρητών σε τράπεζα
  2. Τα κεφάλαια μπορεί να προέρχονται από νόμιμες πηγές και το ζητούμενο είναι ο προορισμός τους Correct answer.
  3. Αφορά αποκλειστικά εταιρείες και ποτέ φυσικά πρόσωπα
  4. Προϋποθέτει την ύπαρξη οργανωμένου εγκλήματος με κέρδος

Explanation

Στη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας το κρίσιμο στοιχείο είναι ο προορισμός των κεφαλαίων και όχι η παράνομη προέλευσή τους, καθώς μπορεί να πρόκειται ακόμη και για νόμιμα έσοδα. Γι' αυτό τα μέτρα εντοπισμού εστιάζουν στη χρήση και στη διαδρομή των πόρων.

Question 11Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η κύρια λειτουργία της Μονάδας Καταπολέμησης Αδικημάτων Συγκάλυψης (ΜΟΚΑΣ);

  1. Η εκπροσώπηση της Κύπρου σε ευρωπαϊκά δικαστήρια
  2. Η συλλογή, ανάλυση και αξιοποίηση αναφορών ύποπτων συναλλαγών και η συνεργασία με διεθνείς αρχές Correct answer.
  3. Η έκδοση αδειών λειτουργίας επενδυτικών εταιρειών
  4. Η επιβολή διοικητικών προστίμων στις ΚΕΠΕΥ για παραβάσεις κεφαλαιαγοράς

Explanation

Η ΜΟΚΑΣ είναι η εθνική μονάδα χρηματοοικονομικών πληροφοριών που λαμβάνει, αναλύει και διαβιβάζει στις αρχές πληροφορίες για ύποπτες συναλλαγές. Λειτουργεί επίσης ως σημείο επαφής για διεθνή ανταλλαγή πληροφοριών.

Question 12Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Τι ορίζεται ως «πολιτικώς εκτεθειμένο πρόσωπο» (PEP);

  1. Κάθε πελάτης με ετήσιο εισόδημα άνω των εκατό χιλιάδων ευρώ
  2. Φυσικό πρόσωπο που ασκεί ή έχει ασκήσει σημαντικά δημόσια καθήκοντα, καθώς και στενοί συγγενείς ή συνεργάτες του Correct answer.
  3. Εταιρεία που συναλλάσσεται με το δημόσιο
  4. Μόνο οι αρχηγοί κρατών εν ενεργεία

Explanation

Τα πολιτικώς εκτεθειμένα πρόσωπα είναι φυσικά πρόσωπα με σημαντικά δημόσια καθήκοντα, όπως αρχηγοί κρατών, υπουργοί, βουλευτές και ανώτατοι δικαστικοί, καθώς και τα πρόσωπα του 좁ου περιβάλλοντός τους. Η ιδιότητα αυτή επιβάλλει ενισχυμένη δέουσα επιμέλεια.

Question 13Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια μέτρα οφείλει να λαμβάνει εποπτευόμενο πρόσωπο όταν συναλλάσσεται με πολιτικώς εκτεθειμένο πρόσωπο;

  1. Ενισχυμένη δέουσα επιμέλεια, έγκριση από ανώτερο διοικητικό στέλεχος και παρακολούθηση της σχέσης Correct answer.
  2. Απλοποιημένη ταυτοποίηση λόγω δημόσιας θέσης
  3. Απόρριψη της συναλλαγής σε κάθε περίπτωση
  4. Άμεση αναφορά στη ΜΟΚΑΣ για κάθε συναλλαγή ανεξαρτήτως ύψους

Explanation

Για τα πολιτικώς εκτεθειμένα πρόσωπα απαιτούνται ενισχυμένα μέτρα, όπως έγκριση της έναρξης σχέσης από ανώτερο στέλεχος, εξακρίβωση της πηγής κεφαλαίων και συνεχής παρακολούθηση. Η απλή ταυτοποίηση δεν επαρκεί λόγω του αυξημένου κινδύνου.

Question 14Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η σημασία της «πηγής κεφαλαίων» (source of funds) και της «πηγής περιουσίας» (source of wealth) στη δέουσα επιμέλεια;

  1. Είναι ταυτόσημες έννοιες και αρκεί η δήλωση του πελάτη
  2. Η πηγή κεφαλαίων αφορά τα χρήματα της συγκεκριμένης συναλλαγής, ενώ η πηγή περιουσίας τη συνολική οικονομική κατάσταση του πελάτη Correct answer.
  3. Αφορούν μόνο εταιρικούς πελάτες
  4. Χρησιμοποιούνται μόνο σε περιπτώσεις απλοποιημένης επιμέλειας

Explanation

Η πηγή κεφαλαίων αναφέρεται στα χρήματα που χρησιμοποιούνται σε μια συναλλαγή ή σχέση, ενώ η πηγή περιουσίας αφορά το σύνολο της περιουσίας του πελάτη και πώς αυτή αποκτήθηκε. Η διάκριση είναι ουσιώδης για την αξιολόγηση του κινδύνου ξεπλύματος.

Question 15Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια από τις παρακάτω συμπεριφορές πελάτη μπορεί να αποτελέσει «κόκκινη σημαία» για νομιμοποίηση εσόδων;

  1. Η απροθυμία παροχής πληροφοριών για την προέλευση των κεφαλαίων και οι συναλλαγές που δεν συνάδουν με το προφίλ του Correct answer.
  2. Η τακτική ενημέρωση των στοιχείων επικοινωνίας του
  3. Η χρήση τραπεζικού λογαριασμού στο όνομά του
  4. Η υποβολή φορολογικής δήλωσης

Explanation

Η άρνηση ή απροθυμία παροχής πληροφοριών για την προέλευση κεφαλαίων και οι συναλλαγές που δεν συνάδουν με το γνωστό προφίλ του πελάτη αποτελούν κλασικές ενδείξεις ύποπτης δραστηριότητας. Τέτοιες ενδείξεις απαιτούν περαιτέρω διερεύνηση και ενδεχομένως αναφορά.

Question 16Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Τι πρέπει να πράξει το εποπτευόμενο πρόσωπο όταν η ΜΟΚΑΣ ζητήσει αναστολή εκτέλεσης ύποπτης συναλλαγής;

  1. Να διαβιβάσει το αίτημα στην ΕΚΚ για επικύρωση
  2. Να εκτελέσει τη συναλλαγή και να ενημερώσει τον πελάτη για το αίτημα
  3. Να συμμορφωθεί με την αναστολή και να μην αποκαλύψει στον πελάτη τον λόγο Correct answer.
  4. Να ζητήσει την έγκριση του πελάτη πριν από την αναστολή

Explanation

Όταν η ΜΟΚΑΣ διατάσσει αναστολή συναλλαγής, το εποπτευόμενο πρόσωπο οφείλει να συμμορφωθεί και να τηρήσει εμπιστευτικότητα έναντι του πελάτη. Η αποκάλυψη θα μπορούσε να υπονομεύσει την έρευνα και συνιστά παράβαση.

Question 17Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια προσέγγιση απαιτεί ο νόμος για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων;

  1. Την αποκλειστική χρήση αυτόματων συστημάτων χωρίς ανθρώπινη κρίση
  2. Την ανάθεση της συμμόρφωσης σε εξωτερικούς συμβούλους
  3. Την εφαρμογή ίδιων μέτρων σε όλους τους πελάτες ανεξαιρέτως
  4. Την προσέγγιση βάσει κινδύνου, με μέτρα ανάλογα του εκτιμώμενου κινδύνου Correct answer.

Explanation

Η προσέγγιση βάσει κινδύνου απαιτεί την αξιολόγηση του κινδύνου κάθε πελάτη, προϊόντος και σχέσης και την εφαρμογή μέτρων ανάλογων με τον κίνδυνο αυτόν. Έτσι επιτυγχάνεται αναλογική και αποτελεσματική κατανομή πόρων.

Question 18Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η υποχρέωση του υπαλλήλου συμμόρφωσης σχετικά με την εκπαίδευση του προσωπικού;

  1. Να αναθέτει την εκπαίδευση αποκλειστικά σε εξωτερικό πάροχο
  2. Να αρκείται στη διανομή του εσωτερικού κανονισμού
  3. Να παρέχει εκπαίδευση μόνο στα ανώτερα στελέχη μία φορά
  4. Να διασφαλίζει τακτική και τεκμηριωμένη εκπαίδευση του προσωπικού για τις υποχρεώσεις πρόληψης ξεπλύματος Correct answer.

Explanation

Ο νόμος απαιτεί από τα εποπτευόμενα πρόσωπα να παρέχουν τακτική εκπαίδευση στο προσωπικό σχετικά με τις υποχρεώσεις πρόληψης ξεπλύματος και χρηματοδότησης τρομοκρατίας. Η εκπαίδευση πρέπει να είναι τεκμηριωμένη ώστε να αποδεικνύεται η συμμόρφωση.

Question 19Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Πώς αντιμετωπίζονται οι σχέσεις αντιπροσώπευσης (correspondent relationships) με ιδρύματα τρίτων χωρών στο πλαίσιο της πρόληψης ξεπλύματος;

  1. Απαιτείται ενισχυμένη δέουσα επιμέλεια και αξιολόγηση των ελέγχων του αντισυμβαλλομένου ιδρύματος Correct answer.
  2. Επιτρέπονται μόνο με ιδρύματα της Ευρωπαϊκής Ένωσης
  3. Δεν απαιτείται κανένας έλεγχος εφόσον πρόκειται για τράπεζα
  4. Αρκεί η υπογραφή σύμβασης χωρίς περαιτέρω έλεγχο

Explanation

Οι διασυνοριακές σχέσεις αντιπροσώπευσης ενέχουν αυξημένο κίνδυνο και απαιτούν ενισχυμένη δέουσα επιμέλεια, όπως αξιολόγηση των μέτρων κατά του ξεπλύματος του αντισυμβαλλομένου και έγκριση από ανώτερο στέλεχος. Ο σκοπός είναι να μην παρέχεται πρόσβαση σε ιδρύματα με ανεπαρκείς ελέγχους.

Question 20Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η κύρια διαφορά μεταξύ αναφοράς ύποπτης συναλλαγής και αναφοράς συναλλαγής σε μετρητά άνω του ορίου;

  1. Η αναφορά ύποπτης συναλλαγής αφορά μόνο εταιρικούς πελάτες
  2. Και οι δύο υποβάλλονται αποκλειστικά από την ΕΚΚ
  3. Η αναφορά μετρητών υποβάλλεται μόνο όταν υπάρχει υπόνοια
  4. Η αναφορά ύποπτης συναλλαγής βασίζεται σε κρίση για την ύπαρξη υπόνοιας, ενώ η αναφορά μετρητών είναι υποχρεωτική βάσει ποσού Correct answer.

Explanation

Η αναφορά ύποπτης συναλλαγής απαιτείται όταν υπάρχει υπόνοια νομιμοποίησης ή χρηματοδότησης τρομοκρατίας και βασίζεται στην κρίση του εποπτευόμενου προσώπου. Η αναφορά συναλλαγών σε μετρητά άνω του καθορισμένου ορίου είναι υποχρεωτική ανεξαρτήτως υπόνοιας.

Question 21Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια από τις παρακάτω πρακτικές αποτελεί τυπική μέθοδο στρωμάτωσης (layering) κεφαλαίων;

  1. Η αγορά ακινήτου με δάνειο
  2. Η διαδοχική μεταφορά κεφαλαίων μέσω πολλαπλών εταιρειών και λογαριασμών σε διαφορετικές δικαιοδοσίες Correct answer.
  3. Η πληρωμή μισθού σε υπάλληλο
  4. Η κατάθεση μετρητών σε υποκατάστημα τράπεζας

Explanation

Η στρωμάτωση αποσκοπεί στην απόκρυψη της προέλευσης των κεφαλαίων μέσω σύνθετων και διαδοχικών συναλλαγών, όπως μεταφορές μέσω πολλαπλών εταιρειών και δικαιοδοσιών. Έτσι δυσχεραίνεται ο εντοπισμός του αρχικού παράνομου πόρου.

Question 22Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Πώς πρέπει να αξιολογείται ο κίνδυνος πελάτη που ασκεί δραστηριότητα με μετρητά υψηλής αξίας και χρησιμοποιεί δομές offshore;

  1. Ως χαμηλού κινδύνου λόγω της φύσης της δραστηριότητας
  2. Ως αδιάφορο για σκοπούς πρόληψης ξεπλύματος
  3. Ως υψηλού κινδύνου, με ενισχυμένη δέουσα επιμέλεια και περιοδική επανεξέταση Correct answer.
  4. Ως μέσου κινδύνου χωρίς πρόσθετα μέτρα

Explanation

Οι δραστηριότητες με μεγάλες ποσότητες μετρητών και η χρήση offshore δομών αποτελούν παράγοντες αυξημένου κινδύνου λόγω της δυσκολίας ιχνηλασιμότητας. Απαιτούνται ενισχυμένα μέτρα επιμέλειας και τακτική επανεξέταση της σχέσης.

Question 23Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η ευθύνη του διοικητικού συμβουλίου εποπτευόμενου προσώπου σχετικά με την πολιτική πρόληψης ξεπλύματος;

  1. Να εγκρίνει προσωπικά κάθε συναλλαγή κάτω των δέκα χιλιάδων ευρώ
  2. Να ενημερώνει τους πελάτες για την πολιτική σε κάθε συναλλαγή
  3. Να εγκρίνει και να εποπτεύει την εφαρμογή της πολιτικής και να διασφαλίζει επαρκείς πόρους για τη συμμόρφωση Correct answer.
  4. Να αναθέτει πλήρως την ευθύνη στον υπάλληλο συμμόρφωσης χωρίς εποπτεία

Explanation

Το διοικητικό συμβούλιο φέρει την τελική ευθύνη για την έγκριση και την εποπτεία της πολιτικής πρόληψης ξεπλύματος, καθώς και για τη διάθεση επαρκών ανθρώπινων και τεχνολογικών πόρων. Η ευθύνη αυτή δεν μεταβιβάζεται στον υπάλληλο συμμόρφωσης.

Question 24Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η σημασία του εσωτερικού κανονισμού (εγχειριδίου) πρόληψης ξεπλύματος για ένα εποπτευόμενο πρόσωπο;

  1. Καθορίζει τις διαδικασίες, τις ευθύνες και τα μέτρα ελέγχου που εφαρμόζει ο οργανισμός για τη συμμόρφωσή του Correct answer.
  2. Απευθύνεται μόνο στους εξωτερικούς ελεγκτές
  3. Αντικαθιστά την ανάγκη αναφοράς ύποπτων συναλλαγών
  4. Αποτελεί προαιρετικό εργαλείο χωρίς νομική αξία

Explanation

Ο εσωτερικός κανονισμός τεκμηριώνει τις πολιτικές και διαδικασίες δέουσας επιμέλειας, αναφοράς, τήρησης αρχείων και εκπαίδευσης που εφαρμόζει ο οργανισμός. Η ύπαρξή του είναι νομική υποχρέωση και αποτελεί αντικείμενο εποπτικού ελέγχου.

Question 25Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Πώς πρέπει να αντιμετωπίζονται οι συναλλαγές με πρόσωπα που βρίσκονται σε χώρες που δεν εφαρμόζουν επαρκή μέτρα κατά του ξεπλύματος;

  1. Με ενισχυμένα μέτρα δέουσας επιμέλειας και προσεκτική αξιολόγηση της σχέσης Correct answer.
  2. Με άμεση διακοπή κάθε σχέσης χωρίς αξιολόγηση
  3. Με παράλειψη της ταυτοποίησης εφόσον υπάρχει σύμβαση
  4. Με απλοποιημένη επιμέλεια λόγω άγνοιας των τοπικών κανόνων

Explanation

Οι χώρες με ανεπαρκές καθεστώς πρόληψης ξεπλύματος θεωρούνται υψηλού κινδύνου και απαιτούν ενισχυμένη δέουσα επιμέλεια. Το εποπτευόμενο πρόσωπο πρέπει να αξιολογεί τον κίνδυνο και να τεκμηριώνει την απόφασή του για τη σχέση.

Question 26Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Σύμφωνα με την κυπριακή νομοθεσία για την πρόληψη της νομιμοποίησης εσόδων, ποιο είναι το ανώτατο χρηματικό όριο κάτω από το οποίο ένα εποπτευόμενο πρόσωπο μπορεί, σε εξαιρετικές περιπτώσεις, να ολοκληρώσει την επαλήθευση ταυτότητας πελάτη μετά την έναρξη της επιχειρηματικής σχέσης;

  1. 1.000 ευρώ
  2. 15.000 ευρώ Correct answer.
  3. 50.000 ευρώ
  4. 100.000 ευρώ

Explanation

Ο νόμος επιτρέπει κατ' εξαίρεση τη μετέπειτα επαλήθευση ταυτότητας μόνο εφόσον αυτό είναι αναγκαίο για να μη διακοπεί η κανονική λειτουργία της επιχείρησης, με ανώτατο όριο τις 15.000 ευρώ και υπό την προϋπόθεση ότι ο κίνδυνος ξεπλύματος είναι χαμηλός και η επαλήθευση ολοκληρώνεται το συντομότερο δυνατό. Πάνω από το όριο αυτό η ταυτοποίηση πρέπει να έχει ολοκληρωθεί πριν από τη σύναψη της σχέσης.

Question 27Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ένα εποπτευόμενο πρόσωπο διατηρεί επιχειρηματική σχέση με πελάτη. Ποια είναι η ελάχιστη υποχρέωση επικαιροποίησης των στοιχείων ταυτοποίησης και της αξιολόγησης κινδύνου κατά τη διάρκεια της σχέσης;

  1. Επικαιροποίηση μόνο εφόσον προκύψει ύποπτη συναλλαγή
  2. Συνεχής παρακολούθηση και επικαιροποίηση βάσει κινδύνου, με τακτικότητα ανάλογη του επιπέδου κινδύνου Correct answer.
  3. Επικαιροποίηση αποκλειστικά ανά πενταετία για όλους τους πελάτες ανεξαιρέτως
  4. Επικαιροποίηση μόνο όταν ο πελάτης ζητήσει αλλαγή στοιχείων

Explanation

Η δέουσα επιμέλεια δεν είναι στιγμιαία διαδικασία· ο νόμος απαιτεί συνεχή παρακολούθηση της σχέσης, συμπεριλαμβανομένης της επικαιροποίησης εγγράφων και δεδομένων, με συχνότητα που καθορίζεται από την εκτίμηση κινδύνου του πελάτη. Πελάτες υψηλού κινδύνου απαιτούν συχνότερη επανεξέταση από πελάτες χαμηλού κινδύνου.

Question 28Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια αρχή είναι αρμόδια στην Κύπρο για τη λήψη, ανάλυση και διαβίβαση αναφορών ύποπτων συναλλαγών στις αρχές επιβολής του νόμου;

  1. Η Κεντρική Τράπεζα της Κύπρου
  2. Η Μονάδα Καταπολέμησης Αδικημάτων Συγκάλυψης (ΜΟΚΑΣ) Correct answer.
  3. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου
  4. Το Υπουργείο Οικονομικών

Explanation

Η ΜΟΚΑΣ είναι η εθνική μονάδα χρηματοοικονομικών πληροφοριών (FIU) της Κύπρου και αποτελεί τον κεντρικό αποδέκτη των αναφορών ύποπτων συναλλαγών, τις οποίες αξιολογεί και διαβιβάζει στις αρμόδιες αρχές. Οι εποπτικές αρχές όπως η Κεντρική Τράπεζα και η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς εποπτεύουν τη συμμόρφωση αλλά δεν λειτουργούν ως FIU.

Question 29Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια από τις παρακάτω ενέργειες συνιστά τυπική μέθοδο τοποθέτησης (placement) παράνομων κεφαλαίων στο χρηματοπιστωτικό σύστημα;

  1. Σύναψη ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής με ηλεκτρονική πληρωμή
  2. Αγορά ακινήτου με έμβασμα από τραπεζικό λογαριασμό ελεγμένης προέλευσης
  3. Μεταφορά κεφαλαίων μέσω πολλαπλών εταιρειών σε διαφορετικές δικαιοδοσίες
  4. Κατάτμηση μετρητών σε πολλές μικρές καταθέσεις κάτω από το όριο αναφοράς Correct answer.

Explanation

Η τοποθέτηση αφορά την εισαγωγή παράνομων μετρητών στο χρηματοπιστωτικό σύστημα, και η κατάτμηση σε ποσά κάτω από τα όρια αναφοράς (structuring/smurfing) είναι κλασική τεχνική για την αποφυγή εντοπισμού. Οι υπόλοιπες επιλογές περιγράφουν είτε στάδια στρωμάτωσης είτε συνήθεις νόμιμες συναλλαγές.

Question 30Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η κύρια υποχρέωση ενός εποπτευόμενου προσώπου όσον αφορά τις συναλλαγές με φυσικά ή νομικά πρόσωπα που είναι εγκατεστημένα σε τρίτες χώρες χαρακτηριζόμενες ως υψηλού κινδύνου από την Ευρωπαϊκή Επιτροπή;

  1. Να εφαρμόζει ενισχυμένη δέουσα επιμέλεια και, όπου απαιτείται, πρόσθετα μέτρα όπως περιορισμό ή απαγόρευση συναλλαγών Correct answer.
  2. Να αρκείται στην καταγραφή της χώρας στο αρχείο πελατών χωρίς πρόσθετα μέτρα
  3. Να αναφέρει αυτόματα κάθε τέτοια συναλλαγή στη ΜΟΚΑΣ ως ύποπτη
  4. Να εφαρμόζει απλοποιημένη δέουσα επιμέλεια λόγω έλλειψης διαθέσιμων πληροφοριών

Explanation

Οι τρίτες χώρες υψηλού κινδύνου απαιτούν ενισχυμένη δέουσα επιμέλεια, και η ευρωπαϊκή νομοθεσία προβλέπει σε ορισμένες περιπτώσεις πρόσθετα αντισταθμιστικά μέτρα ή ακόμη και απαγόρευση συναλλαγών. Η απλοποιημένη επιμέλεια δεν επιτρέπεται σε τέτοιες περιπτώσεις.

Question 31Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποιο από τα παρακάτω αποτελεί υποχρέωση αναφοράς συναλλαγών σε μετρητά για εποπτευόμενο πρόσωπο στην Κύπρο;

  1. Αναφορά μόνο των συναλλαγών σε μετρητά που πραγματοποιούνται εκτός ωραρίου
  2. Αναφορά των συναλλαγών σε μετρητά μόνο κατόπιν αιτήματος της αστυνομίας
  3. Αναφορά μόνο των συναλλαγών σε μετρητά που πραγματοποιούν πολιτικώς εκτεθειμένα πρόσωπα
  4. Αναφορά κάθε συναλλαγής σε μετρητά άνω των 10.000 ευρώ στη ΜΟΚΑΣ Correct answer.

Explanation

Οι συναλλαγές σε μετρητά άνω του καθορισμένου ορίου (10.000 ευρώ) υπόκεινται σε υποχρεωτική αναφορά προς τη ΜΟΚΑΣ, ανεξαρτήτως αν υπάρχει υπόνοια παράνομης δραστηριότητας. Πρόκειται για αυτόματη υποχρέωση που λειτουργεί συμπληρωματικά προς την αναφορά ύποπτων συναλλαγών.

Question 32Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ένας πελάτης ζητά να ανοίξει λογαριασμό στο όνομα εταιρείας που εδρεύει σε δικαιοδοσία όπου δεν αποκαλύπτονται οι μέτοχοι και αρνείται να παράσχει πληροφορίες για τα πρόσωπα που την ελέγχουν. Ποια είναι η ορθή ενέργεια του εποπτευόμενου προσώπου;

  1. Να μην προχωρήσει στη σύναψη σχέσης και να εξετάσει το ενδεχόμενο αναφοράς ύποπτης συναλλαγής Correct answer.
  2. Να ανοίξει τον λογαριασμό και να τον χαρακτηρίσει υψηλού κινδύνου
  3. Να ζητήσει έγκριση από τον πελάτη για την αποκάλυψη των μετόχων στην τράπεζα
  4. Να ανοίξει τον λογαριασμό με την προϋπόθεση ότι θα κατατεθεί αργότερα έγγραφο ταυτοποίησης

Explanation

Η αδυναμία ταυτοποίησης του πραγματικού δικαιούχου συνιστά λόγο μη έναρξης ή διακοπής της επιχειρηματικής σχέσης, καθώς δεν μπορεί να εφαρμοστεί επαρκώς η δέουσα επιμέλεια. Η άρνηση παροχής πληροφοριών για τον έλεγχο της εταιρείας αποτελεί επίσης ένδειξη που δικαιολογεί εξέταση αναφοράς.

Question 33Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η λειτουργία του υπευθύνου συμμόρφωσης (compliance officer) σε εποπτευόμενο πρόσωπο;

  1. Η εποπτεία της εφαρμογής της πολιτικής πρόληψης ξεπλύματος και η υποβολή αναφορών στη ΜΟΚΑΣ Correct answer.
  2. Η εκπροσώπηση του ιδρύματος ενώπιον των δικαστηρίων σε ποινικές υποθέσεις
  3. Η διαχείριση του επενδυτικού χαρτοφυλακίου των πελατών
  4. Η έγκριση κάθε συναλλαγής του πελάτη πριν από την εκτέλεσή της

Explanation

Ο υπεύθυνος συμμόρφωσης είναι υπεύθυνος για την καθημερινή εφαρμογή των διαδικασιών πρόληψης, την παρακολούθηση της συμμόρφωσης και τη διαβίβαση των αναφορών ύποπτων συναλλαγών στη ΜΟΚΑΣ. Δεν εγκρίνει μεμονωμένες συναλλαγές ούτε ασκεί νομική εκπροσώπηση.

Question 34Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια από τις παρακάτω περιπτώσεις δικαιολογεί τη λήψη πρόσθετων μέτρων λόγω αυξημένου κινδύνου χρηματοδότησης της τρομοκρατίας;

  1. Πελάτης που διατηρεί λογαριασμό μισθοδοσίας σε ελληνική τράπεζα
  2. Πελάτης που πραγματοποιεί συναλλαγές με μη κερδοσκοπικό οργανισμό σε περιοχή συγκρούσεων χωρίς σαφή σκοπό Correct answer.
  3. Πελάτης που χρησιμοποιεί πιστωτική κάρτα για αγορές σε τοπικό σούπερ μάρκετ
  4. Πελάτης που λαμβάνει τακτικά εμβάσματα από συγγενείς στο εξωτερικό για προσωπικά έξοδα

Explanation

Οι συναλλαγές με μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς σε περιοχές συγκρούσεων, όταν ο σκοπός των κεφαλαίων δεν είναι σαφής, αποτελούν γνωστό δείκτη κινδύνου χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και απαιτούν ενισχυμένη επιμέλεια. Οι συνήθεις προσωπικές ή μισθοδοτικές συναλλαγές δεν παρουσιάζουν αντίστοιχο κίνδυνο.

Question 35Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια υποχρέωση έχει το εποπτευόμενο πρόσωπο σχετικά με την τήρηση αρχείων των εγγράφων ταυτοποίησης και των συναλλαγών;

  1. Να τηρεί τα αρχεία για ένα έτος από τη λήξη της σχέσης
  2. Να μην τηρεί αρχεία εφόσον η συναλλαγή έχει ελεγχθεί
  3. Να τηρεί τα αρχεία μόνο εφόσον το ζητήσει ο πελάτης
  4. Να τηρεί τα αρχεία για πέντε έτη μετά τη λήξη της σχέσης ή την εκτέλεση της συναλλαγής Correct answer.

Explanation

Ο νόμος απαιτεί την τήρηση εγγράφων ταυτοποίησης και στοιχείων συναλλαγών για περίοδο πέντε ετών από τη λήξη της επιχειρηματικής σχέσης ή την εκτέλεση της συναλλαγής, ώστε να είναι δυνατός ο έλεγχος από τις αρχές. Η περίοδος αυτή αποτελεί ελάχιστη υποχρέωση.

Question 36Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η σημασία της «αξιολόγησης κινδύνου πελάτη» (customer risk assessment) πριν από την έναρξη επιχειρηματικής σχέσης;

  1. Εξαρτάται αποκλειστικά από το ύψος της πρώτης κατάθεσης
  2. Καθορίζει το ύψος της προμήθειας που θα χρεωθεί ο πελάτης
  3. Προσδιορίζει την ένταση της δέουσας επιμέλειας και τη συχνότητα παρακολούθησης που θα εφαρμοστεί Correct answer.
  4. Αντικαθιστά την υποχρέωση ταυτοποίησης του πελάτη

Explanation

Η αξιολόγηση κινδύνου καθορίζει το επίπεδο δέουσας επιμέλειας, δηλαδή αν θα εφαρμοστεί απλοποιημένη, κανονική ή ενισχυμένη διαδικασία, καθώς και τη συχνότητα επανεξέτασης και παρακολούθησης. Δεν υποκαθιστά την ταυτοποίηση ούτε βασίζεται μόνο στο ποσό της συναλλαγής.

Question 37Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια από τις παρακάτω ενέργειες αποτελεί ένδειξη στρωμάτωσης (layering) σε ασφαλιστικό προϊόν;

  1. Καταβολή ασφαλίστρων μέσω πάγιας εντολής από λογαριασμό μισθοδοσίας
  2. Αγορά ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής με μετρητά και άμεση εξαργύρωση με έμβασμα σε λογαριασμό τρίτου προσώπου Correct answer.
  3. Αίτηση έκδοσης βεβαίωσης ασφαλιστικής ενημερότητας
  4. Δήλωση αλλαγής διεύθυνσης κατοικίας του ασφαλισμένου

Explanation

Η αγορά ασφαλιστηρίου με μετρητά και η άμεση εξαργύρωση με μεταφορά σε λογαριασμό τρίτου αποτελεί κλασικό σχήμα στρωμάτωσης, καθώς τα κεφάλαια αποκτούν φαινομενικά νόμιμη προέλευση μέσω του ασφαλιστικού προϊόντος. Οι λοιπές ενέργειες είναι συνήθεις διοικητικές διαδικασίες.

Question 38Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Πώς πρέπει να αντιμετωπίζεται η χρήση καταπιστεύματος (trust) ή παρόμοιας δομής από πελάτη;

  1. Ως δομή που απαλλάσσεται από την υποχρέωση δέουσας επιμέλειας
  2. Ως χαμηλού κινδύνου δομή που δεν απαιτεί πρόσθετο έλεγχο
  3. Ως δομή που απαιτεί ταυτοποίηση των καταπιστευματοδόχων, του διαχειριστή και των πραγματικών δικαιούχων Correct answer.
  4. Ως δομή που εξετάζεται μόνο εφόσον υπάρχει υποψία ξεπλύματος

Explanation

Οι καταπιστευματικές και παρόμοιες δομές ενέχουν αυξημένο κίνδυνο απόκρυψης του πραγματικού δικαιούχου, γι' αυτό απαιτείται πλήρης ταυτοποίηση όλων των εμπλεκομένων μερών, συμπεριλαμβανομένων των καταπιστευματοδόχων και του διαχειριστή. Η δέουσα επιμέλεια εφαρμόζεται εκ των προτέρων και όχι μόνο κατόπιν υποψίας.

Question 39Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η κύρια διαφορά μεταξύ της δέουσας επιμέλειας που εφαρμόζεται σε πελάτη χαμηλού κινδύνου και εκείνης σε πελάτη υψηλού κινδύνου;

  1. Οι πελάτες υψηλού κινδύνου δεν υπόκεινται σε παρακολούθηση
  2. Η ένταση των μέτρων, η τεκμηρίωση και η συχνότητα παρακολούθησης διαφέρουν ανάλογα με τον κίνδυνο Correct answer.
  3. Η δέουσα επιμέλεια εφαρμόζεται μόνο σε πελάτες υψηλού κινδύνου
  4. Η ταυτοποίηση παραλείπεται για πελάτες χαμηλού κινδύνου

Explanation

Η προσέγγιση βάσει κινδύνου σημαίνει ότι η ένταση των μέτρων προσαρμόζεται στον κίνδυνο: πελάτες υψηλού κινδύνου απαιτούν ενισχυμένη επιμέλεια, περισσότερα δικαιολογητικά και συχνότερη παρακολούθηση. Η βασική ταυτοποίηση παραμένει υποχρεωτική για όλους τους πελάτες.

Question 40Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια ενέργεια απαιτείται όταν εποπτευόμενο πρόσωπο διαπιστώσει ότι πελάτης του περιλαμβάνεται σε κατάλογο κυρώσεων της Ευρωπαϊκής Ένωσης;

  1. Να συνεχίσει τη συναλλαγή εφόσον ο πελάτης προσκομίσει ταυτότητα
  2. Να ενημερώσει τον πελάτη και να του επιστρέψει τα κεφάλαια
  3. Να δεσμεύσει τα κεφάλαια, να μην εκτελέσει τη συναλλαγή και να ενημερώσει την αρμόδια αρχή Correct answer.
  4. Να αναφέρει το γεγονός μόνο στον εσωτερικό έλεγχο

Explanation

Οι δεσμευτικές κυρώσεις επιβάλλουν την άμεση δέσμευση κεφαλαίων και την απαγόρευση εκτέλεσης συναλλαγών με τα αναφερόμενα πρόσωπα, καθώς και την ενημέρωση της αρμόδιας αρχής. Η συμμόρφωση με τις κυρώσεις είναι υποχρεωτική και ανεξάρτητη από την ταυτοποίηση.

Question 41Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η έννοια της «συνεχούς παρακολούθησης» (ongoing monitoring) στο πλαίσιο της πρόληψης ξεπλύματος;

  1. Η ετήσια αποστολή ενημερωτικού εντύπου στον πελάτη
  2. Η καταγραφή μόνο των συναλλαγών άνω των 10.000 ευρώ
  3. Η διαρκής εξέταση των συναλλαγών και της δραστηριότητας του πελάτη σε σχέση με το προφίλ κινδύνου του Correct answer.
  4. Ο έλεγχος των συναλλαγών μόνο κατά το άνοιγμα του λογαριασμού

Explanation

Η συνεχής παρακολούθηση περιλαμβάνει την τακτική εξέταση των συναλλαγών και της συνολικής δραστηριότητας του πελάτη ώστε να εντοπίζονται αποκλίσεις από το αναμενόμενο προφίλ. Αποτελεί διαρκή διαδικασία και όχι μεμονωμένο έλεγχο.

Question 42Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια από τις παρακάτω καταστάσεις απαιτεί την υποβολή αναφοράς ύποπτης συναλλαγής ακόμη και αν η συναλλαγή δεν ολοκληρωθεί;

  1. Ο πελάτης ζητά να ακυρώσει αίτημα μεταφοράς κεφαλαίων αφού ενημερώθηκε για την ανάγκη προσκόμισης δικαιολογητικών προέλευσης Correct answer.
  2. Ο πελάτης αλλάζει διεύθυνση ηλεκτρονικού ταχυδρομείου
  3. Ο πελάτης ζητά αντίγραφο κίνησης λογαριασμού
  4. Ο πελάτης ζητά πληροφορίες για τα επιτόκια καταθέσεων

Explanation

Η απόσυρση αιτήματος συναλλαγής αμέσως μετά την ενημέρωση για έλεγχο προέλευσης κεφαλαίων αποτελεί ένδειξη ότι ο πελάτης επιχειρεί να αποφύγει τον έλεγχο, γεγονός που δικαιολογεί αναφορά ύποπτης συναλλαγής ακόμη και χωρίς εκτέλεση. Οι λοιπές ενέργειες είναι συνήθεις εξυπηρετήσεις.

Question 43Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η υποχρέωση του εποπτευόμενου προσώπου σχετικά με την εκπαίδευση του προσωπικού σε θέματα πρόληψης ξεπλύματος;

  1. Η εκπαίδευση είναι προαιρετική και αφορά μόνο τα ανώτερα στελέχη
  2. Η εκπαίδευση αφορά αποκλειστικά τους νέους υπαλλήλους
  3. Η εκπαίδευση παρέχεται μόνο σε περίπτωση ελέγχου από την εποπτική αρχή
  4. Η εκπαίδευση πρέπει να είναι τακτική και να καλύπτει όλο το σχετικό προσωπικό Correct answer.

Explanation

Ο νόμος απαιτεί τη διαρκή και τακτική εκπαίδευση του προσωπικού που ασχολείται με συναλλαγές ή διαχείριση πελατών, ώστε να αναγνωρίζει ύποπτες δραστηριότητες και να εφαρμόζει τις διαδικασίες. Η εκπαίδευση δεν είναι εφάπαξ ούτε προαιρετική.

Question 44Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η ορθή αντιμετώπιση ενός πελάτη που επιμένει να πραγματοποιεί συναλλαγές με μετρητά και αρνείται να εξηγήσει την πηγή των κεφαλαίων του;

  1. Να ζητηθεί από τον πελάτη να υπογράψει υπεύθυνη δήλωση για την προέλευση
  2. Να μειωθεί το όριο συναλλαγών του πελάτη χωρίς άλλη ενέργεια
  3. Να συνεχιστεί η σχέση χωρίς πρόσθετα μέτρα, καθώς ο πελάτης είναι γνωστός
  4. Να εφαρμοστεί ενισχυμένη δέουσα επιμέλεια και, εφόσον η αδυναμία τεκμηρίωσης παραμένει, να εξεταστεί η διακοπή της σχέσης και η αναφορά Correct answer.

Explanation

Η άρνηση εξήγησης της πηγής κεφαλαίων εμποδίζει την εφαρμογή της δέουσας επιμέλειας και απαιτεί ενισχυμένα μέτρα· αν η τεκμηρίωση δεν καταστεί δυνατή, το ίδρυμα οφείλει να μη συνεχίσει τη σχέση και να εξετάσει αναφορά. Η απλή υπεύθυνη δήλωση δεν υποκαθιστά την τεκμηρίωση.

Question 45Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η σημασία της αρχής «γνώρισε τον πελάτη σου» (KYC) για την πρόληψη της νομιμοποίησης εσόδων;

  1. Αποσκοπεί αποκλειστικά στην αύξηση των εσόδων από προμήθειες
  2. Εξασφαλίζει ότι το ίδρυμα γνωρίζει την ταυτότητα, τη δραστηριότητα και το προφίλ κινδύνου του πελάτη πριν και κατά τη διάρκεια της σχέσης Correct answer.
  3. Αντικαθιστά την υποχρέωση αναφοράς ύποπτων συναλλαγών
  4. Εφαρμόζεται μόνο σε πελάτες που καταθέτουν μετρητά

Explanation

Η αρχή KYC αποτελεί θεμέλιο της πρόληψης ξεπλύματος, καθώς επιτρέπει στο ίδρυμα να κατανοεί ποιος είναι ο πελάτης, ποια είναι η αναμενόμενη δραστηριότητά του και ποιος ο κίνδυνος που ενέχει. Χωρίς αυτή τη γνώση δεν είναι δυνατός ο εντοπισμός ύποπτων συμπεριφορών.

Question 46Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η ορθή ενέργεια όταν εποπτευόμενο πρόσωπο λαμβάνει αίτημα από τη ΜΟΚΑΣ για παροχή πληροφοριών σχετικά με πελάτη;

  1. Να παράσχει τα ζητούμενα στοιχεία εντός της προθεσμίας και να μην ενημερώσει τον πελάτη Correct answer.
  2. Να παράσχει μόνο τα στοιχεία ταυτότητας και όχι τις κινήσεις λογαριασμού
  3. Να ενημερώσει πρώτα τον πελάτη και μετά να απαντήσει
  4. Να αρνηθεί την παροχή στοιχείων λόγω τραπεζικού απορρήτου

Explanation

Το τραπεζικό απόρρητο δεν αντιτάσσεται σε αίτημα της ΜΟΚΑΣ, η οποία έχει νόμιμη πρόσβαση σε πληροφορίες για σκοπούς καταπολέμησης του ξεπλύματος. Επιπλέον, απαγορεύεται η ενημέρωση του πελάτη (tipping off) όταν αυτή μπορεί να υπονομεύσει έρευνα.

Question 47Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια από τις παρακάτω πρακτικές συνιστά «smurfing» στο πλαίσιο της νομιμοποίησης εσόδων;

  1. Η επένδυση σε αμοιβαία κεφάλαια μέσω ελεγμένου χρηματιστή
  2. Η σύναψη δανείου από πιστωτικό ίδρυμα με εμπράγματη εξασφάλιση
  3. Η πραγματοποίηση μιας μεγάλης συναλλαγής με πλήρη τεκμηρίωση
  4. Η χρήση πολλών προσώπων ή λογαριασμών για την κατάτμηση μεγάλων ποσών σε μικρότερες συναλλαγές Correct answer.

Explanation

Το smurfing αφορά την κατανομή παράνομων ποσών σε πολλαπλές μικρότερες συναλλαγές ή τη χρήση τρίτων προσώπων ώστε να αποφεύγονται τα όρια αναφοράς και ο εντοπισμός. Πρόκειται για μορφή κατάτμησης που εμπίπτει στη φάση της τοποθέτησης ή της στρωμάτωσης.

Question 48Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η ευθύνη του διοικητικού συμβουλίου εποπτευόμενου προσώπου όσον αφορά την πολιτική πρόληψης ξεπλύματος;

  1. Να αναθέτει εξ ολοκλήρου την ευθύνη σε εξωτερικό συνεργάτη
  2. Να ενημερώνει τους πελάτες για τις εσωτερικές διαδικασίες
  3. Να εκτελεί προσωπικά τους ελέγχους ταυτοποίησης πελατών
  4. Να εγκρίνει την πολιτική και να διασφαλίζει την επάρκεια των πόρων και της διακυβέρνησης Correct answer.

Explanation

Το διοικητικό συμβούλιο φέρει την τελική ευθύνη για την έγκριση και την εποπτεία της πολιτικής πρόληψης ξεπλύματος, καθώς και για τη διάθεση επαρκών πόρων και την κατάλληλη οργανωτική δομή. Η εκτέλεση των καθημερινών ελέγχων ανήκει στο προσωπικό συμμόρφωσης.

Question 49Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια είναι η σημασία της αναγνώρισης της «πηγής περιουσίας» (source of wealth) σε σχέση με την «πηγή κεφαλαίων» (source of funds);

  1. Οι δύο έννοιες είναι ταυτόσημες και χρησιμοποιούνται εναλλακτικά
  2. Η πηγή περιουσίας αφορά μόνο ακίνητα και η πηγή κεφαλαίων μόνο μετρητά
  3. Η πηγή περιουσίας αφορά το συνολικό πλούτο του πελάτη, ενώ η πηγή κεφαλαίων αφορά τα συγκεκριμένα κεφάλαια της συναλλαγής Correct answer.
  4. Η πηγή περιουσίας ελέγχεται μόνο για πολιτικώς εκτεθειμένα πρόσωπα

Explanation

Η πηγή κεφαλαίων εξηγεί από πού προέρχονται τα χρήματα μιας συγκεκριμένης συναλλαγής, ενώ η πηγή περιουσίας αφορά τον τρόπο με τον οποίο ο πελάτης απέκτησε συνολικά τον πλούτο του. Και οι δύο έννοιες είναι απαραίτητες για την κατανόηση του προφίλ κινδύνου, ιδιαίτερα σε περιπτώσεις υψηλών ποσών.

Question 50Παρεμπόδιση Νομιμοποίησης Εσόδων (Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism)

Ποια από τις παρακάτω ενέργειες αποτελεί παράβαση της απαγόρευσης αποκάλυψης πληροφοριών (tipping off);

  1. Η ενημέρωση του πελάτη ότι έχει υποβληθεί αναφορά ύποπτης συναλλαγής γι' αυτόν Correct answer.
  2. Η τήρηση αρχείου των αναφορών στο εσωτερικό σύστημα
  3. Η εκπαίδευση του προσωπικού για τη διαδικασία αναφορών
  4. Η ενημέρωση της ΜΟΚΑΣ για ύποπτη συναλλαγή

Explanation

Η αποκάλυψη στον πελάτη ότι έχει υποβληθεί αναφορά ύποπτης συναλλαγής απαγορεύεται, καθώς μπορεί να τον ωθήσει να καταστρέψει στοιχεία ή να διαφύγει, υπονομεύοντας την έρευνα. Η ενημέρωση της ΜΟΚΑΣ και οι εσωτερικές διαδικασίες είναι νόμιμες και υποχρεωτικές.