신용위험분석사 (CRA) study plan

Basel III의 3대 축(Pillar 1/2/3)을 각각 설명하고, 신용위험이 어느 축에서 어떻게 규율되는지 도식으로 정리한다

표준방법론(SA)과 내부등급법(IRB)의 위험가중자산 산출 차이를 자기자본비율 계산 예시로 비교한다

CET1, Tier 1, 총자본 규제비율과 자본보전완충자본, 경기대응완충자본, G-SIB 부과자본의 가산 구조를 계산한다

Basel III 최종안( Basel IV)의 신용위험 변경사항 중 출력하한(output floor)과 주식·소매 익스포저 처리 변경을 요약한다

레버리지비율과 유동성커버리지비율(LCR), 순안정자금조달비율(NSFR)이 신용위험 관리와 상호작용하는 지점을 서술한다

국내 은행 건전성 규제(자본적정성, 대손충당금 적립 기준)와 Basel 기준의 대응관계를 표로 정리한다

신용위험 관련 법규상 대출 취급·관리 의무(금리인하요구권, 설명의무, 개인정보 보호)를 사례별로 적용한다

이해상충, 내부자 거래, 여신 관련 부정 청탁 금지 등 신용위험 실무의 윤리 쟁점을 판단 기준과 함께 정리한다

규제 위반 시 제재·과태료·기관 제재의 종류와 신용기관에 미치는 영향을 사례 중심으로 요약한다

재무제표 3표의 상호연결(순이익→이익잉여금, 감가상각→현금흐름표)을 직접 수치로 검증하며 연결구조를 재구성한다

유동성·안정성·수익성·활동성 비율을 각 3개 이상 정의하고, 동일 기업의 3개년 추세를 계산해 해석한다

이자보상배율, 순부채/EBITDA, FFO/순부채 등 신용평가 핵심 지표를 산출하고 업종별 적정 수준과 비교한다

분식회계 적신호(매출채권·재고자산 급증, 영업현금흐름 괴리, 특수관계자 거래)를 재무제표에서 탐지하는 절차를 만든다

현금흐름표 3구분(영업·투자·재무)으로 기업의 자금조달 구조와 상환능력을 진단한다

기업신용평가의 평가요소(사업위험·재무위험·경영진·계열 지원)를 등급 결정 논리로 구조화한다

재무비율을 입력값으로 하는 로지스틱 회귀 부도예측모형의 계수 해석(승산비)과 절단값(cut-off) 설정을 설명한다

판별분석(Z-score 유형), 로짓, 신경망 등 통계모형의 가정과 한계를 비교표로 정리한다

모형 성능지표(AUC, KS, CAP곡선, Gini)를 계산하고 우수/보통/미흡 판정 기준을 적용한다

표본 선택편향, 과적합, 부도정의 불일치 등 모형 구축 시 발생하는 편향을 식별하고 보정 방법을 제시한다

PD, LGD, EAD의 정의와 상호관계를 설명하고, 각 산출방법(시장기반, 회수율 기반, CCF 적용)을 비교한다

기대손실(EL=PD×LGD×EAD)과 예상외손실(Unexpected Loss)의 자본적 의미 차이를 계산 예시로 보여준다

신용포트폴리오 VaR 산출을 위해 부도상관관계, 집중도, 산업·지역 상관구조가 위험에 미치는 영향을 정량적으로 설명한다

신용등급 전이행렬을 이용한 전이기반 VaR(credit migration VaR) 개념과 계산 절차를 정리한다

스트레스테스트 시나리오 설계(경기침체, 금리 급등, 업종 충격)와 시나리오별 손실 전개 방법을 수립한다

신용포트폴리오 집중도 지표(HHI, 상위 10대 익스포저 비중, 단일차주 한도)를 계산하고 한도 관리 기준을 설정한다

CDS의 구조(프리미엄, 신용사건, 결제방식)와 CDS 스프레드로부터 내재 PD를 역산하는 절차를 수행한다

ABS·MBS의 현금흐름 분수 구조(선순위/후순위, 트랜치)와 신용보강(초과담보, 서브ordination)이 손실 흡수에 미치는 영향을 분석한다

CLO의 재투자기간, 커버리지 테스트, OC/IC 트리거가 신용위험에 미치는 영향을 사례 수치로 검증한다

구조화금융의 기초자산 풀 리스크(조기상환, 상관관계, 재투자 리스크)와 신용평가 시 유의점을 정리한다

여신심사 절차(신청→신용조사→평가→승인→약정→사후관리)의 각 단계 산출물과 의사결정 기준을 정리한다

차주 신용조사 시 확인해야 할 항목(사업장 실사, 등기·세무·신용정보 조회, 담보 감정)을 체크리스트로 구조화한다

재무제표·현금흐름·담보가치를 종합한 상환재원 분석(1차·2차 상환재원)을 실제 사례에 적용한다

여신약정서의 기한이익상실, 재무약정(covenant), 담보권 실행 조건을 해석하고 위반 시 대응 절차를 수립한다

사후관리 체계(조기경보지표, 한도 재검토 주기, 연체·부실 징후 모니터링)를 설계한다

부실징후 차주에 대한 채권보전 조치(담보 실행, 채권재조정, 워크아웃, 법정관리)의 요건과 절차를 비교한다

여신 사후관리에서 발생하는 이해상충(연체 은폐, 등급 조정 압력) 상황의 윤리적 판단 기준을 사례에 적용한다

7개 도메인의 핵심 개념을 연결한 마인드맵을 작성하고, 취약 영역을 스스로 진단한다

시간 제한 모의고사 1회를 실시하고 오답 원인을 도메인별로 분류해 재학습 우선순위를 정한다