재무설계 기초 및 직업윤리
재무설계 기초 및 직업윤리 영역은 재무설계의 정의, 표준 프로세스, 그리고 고객과의 관계에서 요구되는 윤리 기준을 묻는다. 계산보다 개념·절차·판단 사례가 중심이며, 누가 무엇을 먼저 하는가와 무엇을 문서로 남기는가가 채점의 축이다.
표준 프로세스
- 관계 설정: 서비스 범위, 보수, 역할, 상호 의무를 문서로 합의한다.
- 정보 수집: 목표, 재무상태, 세무·법률 환경, 위험감수성향, 제약조건을 파악한다.
- 목표 설정: 목표를 금액·시점·우선순위로 구체화한다.
- 재무상태 분석: 재무상태표와 현금흐름표로 현재 위치를 진단한다.
- 대안 제시: 복수 대안을 비교해 권고안을 문서화한다.
- 실행 및 모니터링: 고객 승인 후 실행하고 정기적으로 재검토한다.
윤리 기준
신인의무는 고객 이익을 자신의 이익보다 우선하는 의무이며, 적합성·설명의무·이해상충 공시·비밀유지·보수 투명성이 여기서 파생한다. 윤리강령은 고객 이익, 전문성, 정직, 객관성, 기밀유지, 공정성으로 정리된다.
사례
고객이 수익률이 높다는 A상품 가입을 원한다. A상품은 원금손실 위험이 크고, 고객의 투자기간은 1년이며 비상예비자금은 2개월치뿐이다. 그대로 판매하면 적합성 위반이다. 판단 순서는 ① 목표·기간·위험감수성향 재확인 → ② 대안(만기 1년 이내 원리금보장 상품, 예비자금 우선 확보) 제시 → ③ 위험을 이해하고도 원하면 위험 고지 후 문서화 → ④ 사후 모니터링이다. 채점 포인트는 판매 여부가 아니라 고객 이익 기준의 대안 비교와 기록이다.
실수 포인트
- 정보 수집과 목표 설정의 순서를 뒤집는 서술.
- 윤리를 친절·성실 같은 태도로만 서술하는 것. 답안은 행동 기준으로 써야 한다.
- 고객 요청을 그대로 따르는 것을 고객 존중으로 처리하는 함정.