종합자산관리사 (IFP) case studies

소득이 몰리는 프리랜서 부부의 가계수지 진단과 비상예비자금 우선순위

외벌이 가장의 보험계약 5건 - 해지 요구 앞에서 필요보장액부터 다시 계산하기

자산 44억 자산가의 증여·상속 선택 - 가업상속공제와 유류분이 결론을 바꾼다

정년퇴직 6개월 전 - 퇴직금 4억 2,000만원을 IRP로 옮길 것인가

DB형 퇴직연금으로 예상 퇴직급여는 4억 2,000만원이며, 별도로 IRP에 8,000만원이 적립되어 있다. 이 씨는 퇴직금을 일시금으로 받아 '배당주에 투자해 생활비를 만들겠다'고 계획하고 있고, IRP는 당장 필요할 때 찾을 수 있으니 안전자산 위주로 두면 된다고 생각한다. 퇴직급여 4억 2,000만원을 일시금으로 수령할 때와 IRP로 이전할 때의 세부담 차이를 계산하고, 어느 쪽이 유리한지 판단하시오. IRP 적립금 5억원을 56세에 연금으로 개시할 경우 1차 연도 연금수령한도를 계산하고, 1,200만원 기준선을 고려한 인출 전략을 제시하시오.

일시적 2주택 2개월 - 매도·취득 순서가 취득세 6,000만원을 가른다

최윤아 씨(48세)는 배우자(46세)와 자녀(중1)와 함께 경기도 A아파트에 살고 있다. A는 2019년 6억원에 취득해 6년간 보유하면서 3년을 거주했고 현재 시세는 9억원이며, 양도차익은 3억원으로 예상된다. A에는 전세보증금 3억원이 있어 세입자가 살고 있다. 최 씨는 서울 소재 B아파트를 12억원에 취득해 내년 2월 잔금을 치르고 이사할 예정이며, A는 같은 해 4월에 매도할 계획이다.