Prevención de lavado de dinero y cumplimiento normativo
Marco y obligaciones
El candidato debe conocer la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Origen Ilícito (LFPIORPI) y las disposiciones de la CNBV en materia de PLD/FT. Obligaciones centrales: identificación del cliente (KYC), debida diligencia (simplificada, estándar, reforzada), monitoreo de operaciones, detección de operaciones inusuales y reporte a la UIF (Unidad de Inteligencia Financiera).
Debe distinguir operación inusual (no coincide con el patrón del cliente) de operación interna preocupante (señal de alerta) y de operación vulnerable (por monto o actividad). El enfoque basado en riesgos determina la intensidad de la debida diligencia. La debida diligencia reforzada aplica a personas políticamente expuestas (PEP), jurisdicciones de alto riesgo y estructuras complejas.
Trampas típicas
- Confundir "inusual" con "ilegal": lo inusual se reporta, no se juzga.
- Creer que la debida diligencia simplificada exime de identificar al cliente.
- Suponer que el reporte a la UIF requiere certeza del delito.
- Pensar que un PEP deja de serlo al terminar el cargo (existe periodo de vigilancia).
Ejemplo trabajado
Un cliente que normalmente invierte 50.000 hace un depósito de 500.000 sin justificación aparente. No se presume delito: se clasifica como operación inusual, se documenta, se aplica debida diligencia reforzada y se reporta conforme al procedimiento interno y a la UIF si corresponde.