CNBV PLD/FT Certification flashcards

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LFPIORPI

Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita; establece las Actividades Vulnerables y las obligaciones de identificación, aviso y conservación en México.

Actividades Vulnerables

Supuestos enumerados en el artículo 17 de la LFPIORPI que, por su naturaleza, pueden ser utilizados para lavar dinero y que obligan a quienes las realizan a cumplir deberes de identificación y aviso.

UIF

Unidad de Inteligencia Financiera de la SHCP; recibe, analiza y disemina los avisos de operaciones y coordina la política nacional de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.

GAFI

Grupo de Acción Financiera Internacional; emite las 40 Recomendaciones que constituyen el estándar global en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.

Enfoque basado en riesgos

Principio que exige identificar, evaluar y mitigar el riesgo de LD/FT de manera proporcional a la naturaleza, tamaño y complejidad de la entidad y de sus clientes.

Riesgo inherente

Nivel de riesgo de LD/FT al que está expuesta una entidad antes de aplicar controles de mitigación; se determina a partir de factores de amenaza y vulnerabilidad.

Riesgo residual

Riesgo que permanece después de aplicar los controles de mitigación; debe compararse con el apetito de riesgo aprobado por la entidad.

Matriz de riesgo

Herramienta que cruza productos, canales, clientes y jurisdicciones con factores de riesgo para asignar calificaciones y priorizar la mitigación.

Beneficiario controlador

Persona física que ejerce control efectivo, directo o indirecto, sobre una persona moral o que se beneficia de una operación; se identifica a través de la estructura de propiedad.

Debida diligencia reforzada

Conjunto de medidas adicionales de identificación, verificación y monitoreo aplicables a clientes de alto riesgo, personas políticamente expuestas y jurisdicciones de riesgo elevado.

Persona políticamente expuesta

Persona que desempeña o ha desempeñado funciones públicas relevantes; requiere debida diligencia reforzada, aprobación de la alta dirección y monitoreo continuo.

Perfil transaccional

Descripción documentada del comportamiento esperado de un cliente en cuanto a montos, frecuencia, canales y contrapartes; sirve de base para detectar operaciones inusuales.

Operación inusual

Operación que no coincide con el perfil transaccional del cliente o con los patrones de comportamiento y que carece de explicación razonable; puede generar un aviso a la UIF.

Operación relevante

Operación que por su monto, frecuencia o características supera los umbrales definidos en las Disposiciones y debe reportarse con independencia de que exista sospecha.

Operación interna

Operación inusual realizada por empleados, funcionarios o directivos de la propia entidad, o que involucra recursos de la institución, y que requiere análisis y reporte interno.

Monitoreo transaccional

Proceso sistemático que compara la actividad del cliente contra su perfil y contra reglas, escenarios y modelos de riesgo para generar alertas que deben analizarse.

Estructuración o pitufeo

Tipología que consiste en fraccionar operaciones para evitar superar los umbrales de identificación o de aviso y eludir controles de debida diligencia.

Prestanombres

Persona que presta su identidad o cuentas para realizar operaciones a nombre de un tercero, ocultando al verdadero beneficiario y dificultando la trazabilidad.

Señal de alerta

Indicio objetivo o subjetivo que sugiere que una operación o cliente puede estar vinculado a LD/FT y que obliga a realizar un análisis adicional documentado.

Financiamiento al terrorismo

Uso de fondos, de origen lícito o ilícito, para financiar actividades terroristas; puede implicar montos pequeños y no requiere una etapa previa de lavado.

Conservación de información

Obligación de mantener por al menos cinco años la documentación de identificación, los registros de operaciones, los análisis y los avisos presentados.

Confidencialidad del aviso

Prohibición de revelar al cliente o a terceros que se presentó o se evaluará un aviso de operación inusual; su incumplimiento puede constituir delito.

Requerimiento de autoridad

Solicitud formal de información realizada por una autoridad competente; debe atenderse por los canales oficiales, en los plazos establecidos y con registro documental.

Oficial de cumplimiento

Responsable de coordinar el programa de PLD/FT, supervisar el monitoreo, presentar avisos y atender requerimientos, con independencia y acceso a la alta dirección.

Programa de cumplimiento

Conjunto de políticas, procedimientos, estructura, sistemas, capacitación, auditoría y monitoreo independiente diseñado para mitigar el riesgo de LD/FT.

Capacitación diferenciada

Programa de formación adaptado por rol y nivel de riesgo, con evaluación de aprendizaje y registro de asistencia y resultados para demostrar su eficacia.

Auditoría de cumplimiento

Evaluación independiente de la eficacia del programa de PLD/FT cuyos hallazgos generan planes de acción con responsables y plazos definidos.

Apetito de riesgo

Nivel de riesgo residual que una entidad está dispuesta a aceptar en el desarrollo de sus operaciones; debe ser aprobado por el consejo o su equivalente.

Sanción administrativa

Consecuencia impuesta por la autoridad por incumplir la normativa de PLD/FT, determinada según gravedad, reincidencia, capacidad económica y beneficio obtenido.

Reincidencia

Comisión reiterada de una infracción por el mismo sujeto; se considera agravante en la determinación de sanciones administrativas por parte de la autoridad.

Responsabilidad penal

Consecuencia derivada de la comisión de delitos como operaciones con recursos de procedencia ilícita o revelación indebida de avisos, aplicable a personas físicas y morales.

Medida correctiva

Acción ordenada por la autoridad supervisora para que la entidad regularice una deficiencia detectada en su programa de prevención de LD/FT.