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Question 1Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Cuál es el objeto principal de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI)?

  1. Sancionar penalmente el lavado de dinero cometido por servidores públicos
  2. Establecer los requisitos contables de las entidades federativas
  3. Regular exclusivamente el secreto bancario de las instituciones de crédito
  4. Prevenir y detectar actos u operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita Correct answer.

Explanation

La LFPIORPI tiene por objeto prevenir y detectar actos u operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita mediante la imposición de medidas de identificación de clientes, avisos e información a la autoridad. No tipifica delitos ni regula la contabilidad gubernamental.

Question 2Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

De acuerdo con la LFPIORPI, ¿qué autoridad es la encargada de la aplicación de la ley en materia de actividades vulnerables?

  1. La Comisión Nacional Bancaria y de Valores
  2. La Secretaría de Hacienda y Crédito Público Correct answer.
  3. El Banco de México
  4. La Fiscalía General de la República

Explanation

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público es la autoridad encargada de la aplicación de la LFPIORPI, auxiliada por la UIF en la recepción y análisis de avisos. La CNBV supervisa a las entidades financieras en materia de PLD/FT conforme a la LIC y disposiciones de carácter general.

Question 3Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿A qué unidad administrativa de la SHCP corresponde recibir y analizar los avisos de actividades vulnerables previstos en la LFPIORPI?

  1. Unidad de Coordinación con Entidades Federativas
  2. Unidad de Banca, Valores y Ahorro
  3. Unidad de Política de Ingresos
  4. Unidad de Inteligencia Financiera Correct answer.

Explanation

La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) es la unidad administrativa de la SHCP encargada de recibir, analizar y, en su caso, remitir a las autoridades competentes los avisos de actividades vulnerables. También coordina el intercambio de información con otras autoridades.

Question 4Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Cuál es la consecuencia de que un acto u operación no se realice conforme a las reglas de identificación de clientes de la LFPIORPI?

  1. Se presume la existencia de un acto ilícito
  2. Se considera inexistente para todos los efectos legales
  3. No produce efecto jurídico alguno Correct answer.
  4. Se considera nulo de pleno derecho

Explanation

La LFPIORPI establece que los actos u operaciones realizados sin cumplir con las reglas de identificación de clientes no producen efecto jurídico alguno. Esta sanción civil busca incentivar el cumplimiento de las medidas de identificación.

Question 5Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Cuál de los siguientes sujetos es considerado como "cliente" para efectos de la LFPIORPI?

  1. La persona física o moral que celebra un acto u operación con el sujeto obligado Correct answer.
  2. El auditor externo del sujeto obligado
  3. El proveedor de servicios tecnológicos del sujeto obligado
  4. El empleado del sujeto obligado que atiende la operación

Explanation

La LFPIORPI define al cliente como la persona física o moral que celebra o realiza un acto u operación con un sujeto obligado en el desarrollo de una actividad vulnerable. Los empleados, proveedores y auditores no tienen esa calidad en la operación.

Question 6Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Qué se entiende por "beneficiario controlador" conforme a la LFPIORPI?

  1. La persona física o moral que, directa o indirectamente, es propietaria o beneficiaria final de los recursos del cliente Correct answer.
  2. El representante legal designado por el cliente para efectos fiscales
  3. La persona autorizada para firmar contratos en representación del cliente
  4. La persona que recibe los recursos de la operación en nombre del cliente

Explanation

El beneficiario controlador es la persona o grupo de personas que, por medio de otra u otras, o por cualquier acto jurídico, es propietaria o beneficiaria final de los recursos del cliente. La ley busca identificar al verdadero dueño del recurso, no solo al titular formal.

Question 7Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Cuál es el umbral en moneda nacional a partir del cual las operaciones de compraventa de inmuebles deben identificarse conforme a la LFPIORPI?

  1. 500,000 pesos
  2. 20,000,000 pesos
  3. 8,000,000 pesos Correct answer.
  4. 1,000,000 pesos

Explanation

La LFPIORPI establece que las operaciones de compraventa de inmuebles deben identificarse cuando el valor de la operación sea igual o superior al equivalente a 8,000,000 de pesos. Este umbral aplica a la actividad vulnerable de transmisión de propiedad de bienes inmuebles.

Question 8Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

Un notario público participa en una operación de compraventa de un inmueble cuyo valor es de 6,000,000 de pesos. ¿Qué obligación le corresponde conforme a la LFPIORPI?

  1. No tiene obligación porque no se alcanza el umbral de 8,000,000 de pesos
  2. Debe reportar la operación a la CNBV de forma inmediata
  3. Debe identificar al cliente y conservar la información aunque no presente aviso por no alcanzar el umbral Correct answer.
  4. Debe presentar aviso de actividad vulnerable por cualquier operación inmobiliaria

Explanation

Aunque la operación no alcance el umbral para presentar aviso de actividad vulnerable, el sujeto obligado debe cumplir con las medidas de identificación de clientes y conservación de información cuando preste sus servicios en actividades vulnerables. La obligación de avisar depende del umbral, pero la de conocer al cliente no.

Question 9Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Cuál de las siguientes es una actividad vulnerable prevista en el artículo 17 de la LFPIORPI?

  1. La prestación de servicios de blindaje de vehículos Correct answer.
  2. La apertura de cuentas de depósito por entidades financieras
  3. La intermediación en la compraventa de acciones de sociedades anónimas
  4. La emisión de tarjetas de crédito por instituciones de crédito

Explanation

La prestación de servicios de blindaje de vehículos es una actividad vulnerable prevista en el artículo 17 de la LFPIORPI. Las actividades de instituciones financieras y de emisión de tarjetas se rigen por la LIC y las disposiciones de PLD/FT de la CNBV, no por el régimen de actividades vulnerables.

Question 10Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Qué sujeto obligado debe presentar avisos cuando realiza operaciones de compraventa de vehículos aéreos, marítimos o terrestres con valor igual o superior al umbral previsto?

  1. Las instituciones de crédito
  2. Las casas de bolsa
  3. Las agencias aduanales
  4. Las personas físicas o morales dedicadas a la compraventa de vehículos Correct answer.

Explanation

La LFPIORPI considera actividad vulnerable la compraventa de vehículos aéreos, marítimos o terrestres, nuevos o usados, con valor igual o superior al umbral previsto, y obliga a quienes la realizan a presentar avisos. Las instituciones de crédito y casas de bolsa se rigen por el régimen financiero de PLD/FT.

Question 11Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Qué documento debe conservar el sujeto obligado para acreditar la identificación de un cliente persona física conforme a la LFPIORPI?

  1. La identificación oficial vigente y, en su caso, los documentos que acrediten la representación Correct answer.
  2. La copia del acta de nacimiento
  3. Solo la firma autógrafa del cliente en el contrato
  4. El comprobante de domicilio únicamente

Explanation

La LFPIORPI exige recabar y conservar la identificación oficial vigente del cliente y, cuando actúe por medio de representante, los documentos que acrediten la representación. Esta información permite conocer al cliente y al beneficiario controlador.

Question 12Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Cuál es el plazo general para conservar la información y documentación relacionada con los actos u operaciones de actividades vulnerables?

  1. 10 años
  2. 15 años
  3. 3 años
  4. 5 años Correct answer.

Explanation

La LFPIORPI establece la obligación de conservar la información y documentación de los actos u operaciones durante un plazo de cinco años, contado a partir de la realización de la operación. Este plazo permite a las autoridades realizar las verificaciones correspondientes.

Question 13Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Dentro de qué plazo deben presentarse los avisos de actividades vulnerables a la UIF?

  1. A más tardar el último día hábil del año en que se realizó la operación
  2. Dentro de las 24 horas siguientes a la operación
  3. A más tardar el día 17 del mes siguiente a aquel en que se realizó la operación Correct answer.
  4. Dentro de los 30 días naturales siguientes a la operación

Explanation

Los avisos de actividades vulnerables deben presentarse a más tardar el día 17 del mes siguiente a aquel en que se realizó la operación. Este plazo es distinto del de las entidades financieras, que se rigen por las disposiciones de la CNBV.

Question 14Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Qué tipo de aviso debe presentar el sujeto obligado cuando detecta que un cliente realiza operaciones con recursos de procedencia ilícita o que podrían serlo?

  1. Aviso de operación inusual
  2. Aviso de operación interna
  3. Aviso de operación preocupante Correct answer.
  4. Aviso de operación relevante

Explanation

En el régimen de la LFPIORPI se prevé el aviso de operación preocupante, que se presenta cuando el sujeto obligado detecta operaciones con recursos de procedencia ilícita o que podrían serlo. Los conceptos de operación relevante e inusual corresponden al régimen financiero de PLD/FT.

Question 15Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Qué debe hacer un sujeto obligado de la LFPIORPI cuando un cliente se niega a proporcionar la información de identificación requerida?

  1. Puede sustituir la identificación con una declaración del cliente
  2. Puede continuar la operación si el monto es bajo
  3. Debe abstenerse de realizar el acto u operación Correct answer.
  4. Debe reportar al cliente ante la CNBV

Explanation

Si el cliente no proporciona la información o documentación de identificación requerida, el sujeto obligado debe abstenerse de realizar el acto u operación. Esta medida busca evitar que se realicen operaciones sin conocer al cliente.

Question 16Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Cuál de las siguientes autoridades puede imponer sanciones administrativas por incumplimiento de la LFPIORPI a sujetos obligados no financieros?

  1. La Secretaría de Hacienda y Crédito Público Correct answer.
  2. La Suprema Corte de Justicia de la Nación
  3. La Comisión Nacional Bancaria y de Valores
  4. El Instituto Nacional de Transparencia

Explanation

La SHCP, a través de sus unidades administrativas, es la autoridad facultada para imponer sanciones administrativas por el incumplimiento de la LFPIORPI. La CNBV supervisa a entidades financieras en el régimen de PLD/FT.

Question 17Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Qué tipo de sanción puede imponerse por el incumplimiento de las obligaciones de la LFPIORPI?

  1. Solo la cancelación del registro federal de contribuyentes
  2. Solo amonestación verbal
  3. Multas, clausura de establecimientos y, en su caso, inhabilitación Correct answer.
  4. Únicamente prisión preventiva

Explanation

La LFPIORPI prevé sanciones administrativas que incluyen multas, clausura de establecimientos y, en su caso, inhabilitación para desempeñar actividades. Las sanciones penales se rigen por el Código Penal Federal.

Question 18Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Qué obligación tiene el sujeto obligado respecto de la información de sus clientes conforme a la LFPIORPI?

  1. Publicarla en su portal de internet
  2. Resguardarla y conservarla de forma confidencial Correct answer.
  3. Remitirla mensualmente a la CNBV
  4. Compartirla libremente con terceros

Explanation

La LFPIORPI impone el deber de resguardar y conservar la información de los clientes con carácter confidencial, y solo puede proporcionarse a las autoridades competentes en los términos de la ley. Esta confidencialidad protege los datos del cliente.

Question 19Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Cuál es el monto de las multas previstas en la LFPIORPI por no presentar los avisos en los plazos establecidos?

  1. De 200 a 2,000 días de salario mínimo vigente Correct answer.
  2. De 100 a 500 días de salario mínimo vigente
  3. De 10,000 a 50,000 días de salario mínimo vigente
  4. De 2,000 a 10,000 días de salario mínimo vigente

Explanation

La LFPIORPI prevé multas de 200 a 2,000 días de salario mínimo vigente por no presentar los avisos en los plazos establecidos. El monto se actualiza conforme al salario mínimo vigente al momento de la sanción.

Question 20Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Qué se entiende por "actividad vulnerable" en el contexto de la LFPIORPI?

  1. Las operaciones realizadas por personas morales con fines de lucro
  2. Cualquier acto u operación que realice una entidad financiera
  3. Aquellas actividades que la ley señala expresamente por su riesgo de ser utilizadas para el lavado de dinero Correct answer.
  4. Las actividades realizadas por el gobierno federal

Explanation

Las actividades vulnerables son aquellas que la LFPIORPI señala expresamente por su susceptibilidad de ser utilizadas para el lavado de dinero u otros delitos, y que obligan a quienes las realizan a cumplir con deberes de identificación y aviso. No toda actividad económica es vulnerable.

Question 21Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

Un sujeto obligado detecta que un cliente realiza una operación de compraventa de un inmueble por 9,000,000 de pesos y sospecha que los recursos provienen de un delito. ¿Qué aviso debe presentar?

  1. Aviso de operación inusual
  2. Aviso de operación preocupante Correct answer.
  3. Aviso de operación relevante
  4. Aviso de operación interna

Explanation

Cuando el sujeto obligado tiene indicios de que los recursos provienen de un delito, debe presentar un aviso de operación preocupante, además del aviso por la operación que supera el umbral. Los conceptos de relevante e inusual pertenecen al régimen financiero.

Question 22Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Qué facultad tiene la SHCP respecto de los sujetos obligados de la LFPIORPI?

  1. Autorizar la constitución de sociedades mercantiles
  2. Emitir normas contables de aplicación general
  3. Investigar delitos y ejercer acción penal
  4. Realizar visitas de verificación y requerir información Correct answer.

Explanation

La SHCP puede realizar visitas de verificación, requerir información y, en general, supervisar el cumplimiento de la LFPIORPI por parte de los sujetos obligados. La investigación de delitos corresponde al Ministerio Público.

Question 23Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Qué debe hacer el sujeto obligado cuando identifica que un cliente es una persona políticamente expuesta?

  1. Debe aplicar medidas reforzadas de identificación y seguimiento Correct answer.
  2. No tiene obligación especial si la operación es menor al umbral
  3. Debe rechazar la operación de manera obligatoria
  4. Debe reportar al cliente ante la CNBV

Explanation

La LFPIORPI prevé medidas reforzadas de identificación y seguimiento cuando el cliente es una persona políticamente expuesta o lo es su beneficiario controlador. Estas medidas buscan mitigar el mayor riesgo de lavado asociado a dichas personas.

Question 24Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Qué documento acredita la existencia y personalidad jurídica de un cliente persona moral conforme a la LFPIORPI?

  1. El acta constitutiva y el poder del representante legal Correct answer.
  2. La declaración anual de impuestos
  3. El comprobante de domicilio fiscal
  4. La credencial de elector del representante legal

Explanation

Para identificar a un cliente persona moral, el sujeto obligado debe recabar el acta constitutiva y los documentos que acrediten la personalidad y facultades del representante legal, además de la identificación oficial de éste. Estos documentos permiten conocer la estructura y los beneficiarios controladores.

Question 25Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Cuál es el umbral para la actividad vulnerable de prestación de servicios de fe pública por parte de notarios y corredores públicos?

  1. Solo operaciones superiores a 8,000,000 de pesos
  2. Solo operaciones superiores a 1,000,000 de pesos
  3. Cualquier monto, sin umbral Correct answer.
  4. Solo operaciones superiores a 20,000,000 de pesos

Explanation

La LFPIORPI sujeta a los notarios y corredores públicos a la obligación de identificar y avisar respecto de los actos u operaciones que realicen con motivo de su función, sin que se establezca un umbral general para la actividad de fe pública, aunque algunos actos específicos tienen montos previstos.

Question 26Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Cuál es el objeto principal de la LFPIORPI en el sistema jurídico mexicano?

  1. Establecer las reglas de competencia económica entre instituciones de crédito
  2. Prevenir y detectar actos u operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo Correct answer.
  3. Fijar los requisitos contables para la elaboración de estados financieros auditados
  4. Regular la protección de datos personales en poder de entidades financieras

Explanation

La LFPIORPI tiene por objeto proteger el sistema financiero y la economía nacional mediante medidas para prevenir y detectar actos u operaciones con recursos de procedencia ilícita y de financiamiento al terrorismo. Dichas medidas se imponen a quienes realizan las llamadas actividades vulnerables. Las demás materias corresponden a otras leyes, como la de protección de datos o la de competencia económica.

Question 27Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

Conforme a la LFPIORPI, ¿quién tiene la calidad de sujeto obligado respecto de las actividades vulnerables que realiza?

  1. Exclusivamente los servidores públicos del sector hacendario
  2. Solo las personas morales con capital extranjero mayoritario
  3. Cualquier persona que realice una actividad vulnerable prevista en el artículo 17 de la ley Correct answer.
  4. Únicamente las instituciones de crédito supervisadas por la CNBV

Explanation

La ley identifica como sujetos obligados a las personas físicas y morales que realizan las actividades vulnerables listadas en su artículo 17, entre ellas notarios, comerciantes de bienes, prestadores de servicios y otros. La calidad de sujeto obligado deriva de la actividad, no de la forma societaria ni del carácter público del actor.

Question 28Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

Un despacho que presta servicios de asesoría en la constitución de sociedades detecta que un cliente solicita estructurar una operación para ocultar al verdadero dueño del capital. ¿Qué obligación de la LFPIORPI resulta directamente aplicable ante este indicio?

  1. Solicitar autorización previa a la CNBV antes de continuar la relación comercial
  2. Publicar el caso en el registro público de comercio para darle transparencia
  3. Cerrar de inmediato la cuenta bancaria del cliente sin informar a autoridad alguna
  4. Presentar un aviso de operación inusual o relevante ante la UIF conforme a los formatos oficiales Correct answer.

Explanation

Cuando el sujeto obligado detecta indicios de operaciones con recursos de procedencia ilícita o de financiamiento al terrorismo, debe reportarlo a la UIF mediante los avisos correspondientes, además de los avisos de actividades vulnerables que resulten procedentes. La ley no exige autorización previa de la CNBV ni publicación alguna del caso.

Question 29Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

¿Cuál es la consecuencia prevista en la LFPIORPI cuando un sujeto obligado no presenta los avisos de actividades vulnerables en el plazo legal?

  1. La operación se considera nula de pleno derecho
  2. Se impone una multa conforme al régimen de sanciones de la ley, sin perjuicio de otras responsabilidades Correct answer.
  3. Se remite el asunto al tribunal agrario competente
  4. Se cancela automáticamente el registro federal de contribuyentes del sujeto obligado

Explanation

El incumplimiento de las obligaciones de la LFPIORPI, incluida la presentación oportuna de avisos, se sanciona con multas conforme al capítulo de sanciones de la propia ley, independientemente de otras responsabilidades administrativas o penales. La ley no contempla la nulidad de la operación ni la cancelación del RFC como sanción por este incumplimiento.

Question 30Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT (LFPIORPI y normativa aplicable)

Un sujeto obligado celebró una operación vulnerable el 10 de marzo y no la avisó en el plazo legal. Al revisar su expediente en agosto, detecta la omisión. ¿Cuál es la conducta jurídicamente correcta conforme a la LFPIORPI y su normativa?

  1. Abstenerse de avisar porque el plazo ya venció y la obligación se extinguió
  2. Eliminar el expediente de la operación para evitar un posible señalamiento
  3. Esperar al siguiente ejercicio fiscal para incluir la operación en el aviso anual acumulado
  4. Presentar el aviso extemporáneo con la información disponible y asumir la posible sanción por el retraso Correct answer.

Explanation

La obligación de avisar no se extingue por el transcurso del plazo; el sujeto obligado debe presentar el aviso aun de forma extemporánea y conservar la documentación de respaldo, asumiendo la eventual sanción. La ley no prevé un aviso anual acumulado que sustituya el deber de reportar cada operación. Destruir información agrava el incumplimiento.

Question 31Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

De acuerdo con las Disposiciones de carácter general en materia de PLD/FT, ¿cuál es el órgano interno responsable de aprobar los manuales de prevención de lavado de dinero de una entidad financiera?

  1. El consejo de administración Correct answer.
  2. El comité de auditoría
  3. La dirección general
  4. El área de cumplimiento normativo

Explanation

Los manuales de PLD/FT deben ser aprobados por el consejo de administración de la entidad, quien además vigila su implementación. La función operativa recae en el área de cumplimiento, pero la aprobación formal corresponde al máximo órgano de gobierno.

Question 32Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Qué documento debe elaborar la entidad financiera para establecer los criterios, medidas y procedimientos de prevención de lavado de dinero?

  1. El plan de continuidad del negocio
  2. El código de ética corporativo
  3. El informe anual de riesgos
  4. El manual de PLD/FT Correct answer.

Explanation

El manual de PLD/FT es el documento que integra los criterios, medidas y procedimientos que la entidad aplica para prevenir y detectar operaciones de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo. Los demás documentos atienden finalidades distintas dentro de la organización.

Question 33Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

En el esquema de PLD/FT, ¿qué figura es responsable de dar seguimiento a las operaciones y detectar señales de alerta en la entidad?

  1. El comité de riesgos
  2. El auditor externo
  3. El oficial de cumplimiento Correct answer.
  4. El área jurídica

Explanation

El oficial de cumplimiento (o su equivalente) es la figura designada para operar el programa de PLD/FT, incluyendo el seguimiento de operaciones y la detección de señales de alerta. La responsabilidad operativa no recae en áreas externas ni en órganos consultivos.

Question 34Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Qué tipo de operación debe reportarse de forma inmediata a la autoridad cuando se detecta y no puede justificarse?

  1. Operación preocupante Correct answer.
  2. Operación inusual
  3. Operación relevante
  4. Operación interna

Explanation

La operación preocupante es aquella que no pudo ser justificada y debe reportarse de forma inmediata a la autoridad. Las operaciones inusuales y relevantes tienen plazos y umbrales distintos dentro del régimen de reportes.

Question 35Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Cuál es el plazo general para presentar el reporte de operaciones relevantes ante la autoridad?

  1. Dentro de los tres días hábiles posteriores a la operación
  2. Dentro de los sesenta días naturales posteriores a la operación
  3. Dentro de los diez días hábiles siguientes al cierre del mes Correct answer.
  4. Dentro del mes siguiente al cierre del trimestre

Explanation

Las operaciones relevantes se reportan dentro de los diez días hábiles siguientes al cierre del mes en que se realizaron. Este plazo mensual permite consolidar las operaciones que superan los umbrales establecidos.

Question 36Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿En qué consiste la debida diligencia del cliente en el régimen de PLD/FT?

  1. En verificar únicamente la identidad del cliente al abrir la cuenta
  2. En consultar el buró de crédito del cliente antes de operar
  3. En identificar, conocer y actualizar la información del cliente y su perfil transaccional Correct answer.
  4. En solicitar una carta de referencia bancaria al cliente

Explanation

La debida diligencia implica identificar al cliente, conocer su actividad y actualizar su información y perfil transaccional de forma periódica. No se limita a la verificación inicial ni a consultas de crédito.

Question 37Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Qué nivel de debida diligencia debe aplicarse a un cliente clasificado como de alto riesgo?

  1. Debida diligencia ampliada o reforzada Correct answer.
  2. Sin debida diligencia, por confidencialidad
  3. Debida diligencia estándar
  4. Debida diligencia simplificada

Explanation

A los clientes de alto riesgo se les aplica debida diligencia ampliada o reforzada, que incluye controles adicionales y mayor seguimiento. La debida diligencia simplificada se reserva para supuestos de bajo riesgo autorizados.

Question 38Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Cuál de las siguientes personas es considerada políticamente expuesta para efectos de PLD/FT?

  1. Un empleado de una empresa privada de telecomunicaciones
  2. Un servidor público que desempeña un cargo de dirección en el gobierno Correct answer.
  3. Un estudiante universitario de posgrado
  4. Un comerciante con actividad empresarial propia

Explanation

Las personas políticamente expuestas son quienes desempeñan o han desempeñado funciones públicas relevantes, como cargos de dirección en el gobierno. Su condición exige debida diligencia ampliada por el riesgo asociado.

Question 39Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Qué debe hacer la entidad cuando detecta una operación inusual que no puede justificar plenamente?

  1. Cancelar la cuenta de inmediato sin análisis adicional
  2. Documentar el análisis y, en su caso, escalarla para determinar si procede reportarla Correct answer.
  3. Notificar al cliente para que explique la operación y cerrar el caso
  4. Reportarla como operación relevante sin mayor revisión

Explanation

Ante una operación inusual, la entidad debe documentar el análisis, recabar información adicional y escalarla para determinar si constituye una operación preocupante reportable. La decisión requiere evaluación, no reacción automática.

Question 40Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Cuál es el propósito del perfil transaccional del cliente?

  1. Establecer el comportamiento esperado de las operaciones del cliente para detectar desviaciones Correct answer.
  2. Determinar la comisión que cobrará la entidad
  3. Clasificar al cliente según su historial crediticio
  4. Fijar el límite de crédito del cliente

Explanation

El perfil transaccional describe el comportamiento esperado del cliente en cuanto a montos, frecuencia y tipo de operaciones, lo que permite detectar desviaciones como señales de alerta. No tiene fines de cobro ni de crédito.

Question 41Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Qué tipo de información debe conservar la entidad respecto de sus clientes y operaciones conforme a las disposiciones de PLD/FT?

  1. Únicamente los reportes enviados a la autoridad
  2. Exclusivamente las operaciones que superen los umbrales de relevancia
  3. Solo los datos de identificación del cliente
  4. La documentación de identificación, los registros de operaciones y los reportes generados Correct answer.

Explanation

La entidad debe conservar la documentación de identificación del cliente, los registros de operaciones y los reportes generados, durante los plazos previstos. La conservación es integral y no se limita a ciertos documentos.

Question 42Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Qué finalidad tiene la clasificación de clientes por grado de riesgo en el régimen de PLD/FT?

  1. Determinar la tasa de interés aplicable a cada cliente
  2. Definir el monto máximo de operaciones permitidas
  3. Asignar prioridad en la atención al cliente
  4. Ajustar la intensidad de los controles de debida diligencia según el riesgo Correct answer.

Explanation

La clasificación por riesgo permite aplicar controles proporcionales: mayor intensidad para alto riesgo y menor para bajo riesgo. No incide en tasas de interés ni en límites operativos por sí misma.

Question 43Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Cuál de las siguientes es una señal de alerta típica en materia de PLD/FT?

  1. Que el cliente fraccione operaciones para evitar umbrales de reporte Correct answer.
  2. Que el cliente realice operaciones acordes a su perfil transaccional
  3. Que el cliente actualice sus datos de contacto
  4. Que el cliente solicite estados de cuenta periódicos

Explanation

El fraccionamiento de operaciones para evitar umbrales de reporte es una señal de alerta clásica de posible lavado de dinero. Las conductas acordes al perfil o trámites ordinarios no constituyen señales de alerta.

Question 44Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Qué debe contener el reporte de operaciones relevantes que se envía a la autoridad?

  1. Solo el monto total de las operaciones del periodo
  2. La calificación crediticia del cliente
  3. El nombre del empleado que atendió al cliente
  4. Los datos de identificación del cliente y las características de las operaciones reportadas Correct answer.

Explanation

El reporte de operaciones relevantes debe incluir los datos de identificación del cliente y las características de las operaciones que superan los umbrales. No se limita al monto ni incluye datos ajenos al régimen.

Question 45Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Qué obligación tiene la entidad respecto de la capacitación de su personal en materia de PLD/FT?

  1. Impartir capacitación periódica y documentarla para el personal involucrado Correct answer.
  2. Delegar la capacitación a la autoridad supervisora
  3. Capacitar únicamente al momento de la contratación
  4. Capacitar solo al personal del área de cumplimiento

Explanation

La entidad debe impartir capacitación periódica en PLD/FT al personal involucrado y conservar evidencia de su realización. La capacitación no se limita al área de cumplimiento ni a la contratación inicial.

Question 46Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Cuál es el objetivo principal de la auditoría interna en materia de PLD/FT?

  1. Sustituir al oficial de cumplimiento en sus funciones
  2. Evaluar la eficacia del programa de PLD/FT y emitir recomendaciones Correct answer.
  3. Presentar los reportes ante la autoridad
  4. Sancionar al personal que incumple las políticas

Explanation

La auditoría interna evalúa la eficacia del programa de PLD/FT, identifica deficiencias y emite recomendaciones para su mejora. No sanciona personal ni sustituye funciones operativas.

Question 47Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Qué se entiende por beneficiario controlador en el régimen de PLD/FT?

  1. El empleado que administra la cuenta del cliente
  2. La persona que recibe un préstamo de la entidad
  3. El apoderado legal que firma el contrato
  4. La persona física que en última instancia ejerce control o se beneficia de la operación del cliente Correct answer.

Explanation

El beneficiario controlador es la persona física que en última instancia ejerce control sobre el cliente o se beneficia de sus operaciones. Su identificación es parte de la debida diligencia.

Question 48Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Qué corresponde hacer a la entidad cuando un cliente se niega a proporcionar la información requerida para la debida diligencia?

  1. Abrir la cuenta con la información mínima disponible
  2. Solicitar la información a un tercero ajeno al cliente
  3. Abstenerse de establecer la relación o continuar la operación Correct answer.
  4. Reportar de inmediato la negativa como operación relevante

Explanation

Si el cliente no proporciona la información necesaria para la debida diligencia, la entidad debe abstenerse de iniciar o continuar la relación comercial. No puede suplir la información con datos de terceros ni continuar con datos insuficientes.

Question 49Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Qué tipo de operaciones están sujetas a reporte como relevantes por su monto?

  1. Únicamente las operaciones entre personas físicas
  2. Aquellas que igualan o superan los umbrales establecidos en las disposiciones Correct answer.
  3. Todas las operaciones sin importar su monto
  4. Solo las operaciones en efectivo

Explanation

Las operaciones relevantes son las que igualan o superan los umbrales de monto definidos en las disposiciones, con independencia de la forma de pago. No todas las operaciones se reportan ni se limita a efectivo.

Question 50Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en materia de PLD/FT

¿Qué debe hacer la entidad respecto de sus empleados en materia de PLD/FT además de capacitarlos?

  1. Permitir que operen con recursos propios dentro de la institución
  2. Establecer controles para detectar conductas irregulares del personal Correct answer.
  3. Eximirlos de la debida diligencia como clientes
  4. Asignarles la aprobación de los manuales

Explanation

La entidad debe establecer controles que permitan detectar conductas irregulares del personal, incluyendo el uso de recursos propios o de terceros en operaciones internas. Los empleados no quedan exentos de la debida diligencia ni aprueban manuales.