Marco legal y regulatorio en materia de PLD/FT
El eje normativo
La prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo en México parte del artículo 115 de la Ley General de Población (facultades de la SHCP) y se articula con la LFPIORPI (Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita), el Código Penal Federal (tipos de lavado y financiamiento al terrorismo) y las Disposiciones de carácter general emitidas por la CNBV para entidades financieras. Distingue siempre entre: (a) obligados financieros (regulados por CNBV/Banxico), (b) obligados no financieros o "actividades vulnerables" (art. 17 LFPIORPI), y (c) sujetos con obligaciones específicas como fedatarios.
Conceptos que debes dominar
- Jerarquía: Ley → Reglamento → Disposiciones de carácter general → circulares.
- GAFI: 40 Recomendaciones, evaluación mutua, listas de jurisdicciones de riesgo.
- Organismos: UIF (adscrita a SHCP), CNBV, Banxico, CONDUSEF, SAT.
- Definiciones legales de "recursos de procedencia ilícita", "activo", "cliente", "beneficiario controlador".
Trampas frecuentes
Preguntas que confunden el umbral de "actividad vulnerable" (LFPIORPI) con el umbral de reporte de operaciones (Disposiciones). Otras confunden quién emite las Disposiciones (CNBV) con quién recibe los reportes (UIF). Cuidado con afirmar que la LFPIORPI "sanciona" el lavado: la LFPIORPI previene, el Código Penal sanciona.
Regla de oro
Antes de responder, identifica quién está obligado, qué obligación y ante quién se cumple. Si la pregunta menciona "entidad financiera", aplica Disposiciones CNBV; si menciona "notario" o "compraventa de inmuebles", aplica LFPIORPI como actividad vulnerable.