Señales de alerta, tipologías y esquemas de LD/FT
Señales de alerta
Indicadores que sugieren posible LD/FT: fraccionamiento de operaciones, uso de terceros (“pitufos”), discrepancias entre actividad económica y volumen, estructuras offshore opacas, pagos en efectivo inusuales, reticencia a proporcionar información, operaciones con jurisdicciones de alto riesgo, uso de fideicomisos sin justificación, cambios frecuentes de cuentas, entre otros.
Tipologías comunes
- Estructuración (smurfing): fraccionar para evadir umbrales.
- Uso de testaferros: personas que prestan su nombre.
- Empresas fachada: facturación aparente para justificar recursos.
- Comercio internacional mal valorado (trade-based laundering).
- Financiamiento al terrorismo: donativos a organizaciones pantalla, uso de remesadoras, criptoactivos.
Trampas frecuentes
- Confundir una señal de alerta con prueba de lavado: es indicio, no delito.
- Creer que una sola señal es suficiente para reportar (suele requerir análisis conjunto).
- No distinguir tipologías de LD de las de FT (el FT puede involucrar montos pequeños).
- Ignorar el contexto: una operación grande no es ilícita per se.
Regla de oro
“Señal + contexto + ausencia de justificación = reporte.” Documenta el análisis: la señal aislada no basta, pero tampoco se ignora.
Ejemplo trabajado
Un cliente recibe múltiples transferencias de personas distintas, por montos bajo umbral, y las retira en efectivo el mismo día. Señales: fraccionamiento, terceros, flujo sin justificación económica. Se analiza el perfil; si no se justifica, se reporta como inusual y se valora si hay estructuración.